Vyberte možnost, která vyhovuje vašemu příjmu.
Nyní se zhluboka nadechněte a zvážíte skutečnost: Jste samostatně výdělečně činná, takže musíte platit daně jako nezávislý.
Samostatná záležitost přichází s celou řadou jedinečných daňových povinností a otázek, z čehož nejméně patří rozpočtování daní, které vám na konci roku dlužím interní daňové službě.
Nemáte zaměstnavatele, který stojí v křídlech, aby pohodlně zvedl peníze z vašich výplatních účtů a poslal je do IRS ve vašem zastoupení.
Může být náročné vypočítat, kolik budete dlužit v odhadovaných daních, když rok jde, zvláště pokud si nejste jisti, kolik budete vydělávat - společné dilema pro ty, kteří právě začínají. Existuje však několik způsobů, jak to udělat. Zde je nějaká taktika, kterou byste mohli využít k vyčlenění daní jako na volné noze a některé věci, které budete chtít mít na paměti.
"Uložení" pro daně jako Freelancer
Nejprve pochopte, že "ukládání" je zde něco, co je nesprávné. Ve skutečnosti a v ideálním případě vám IRS ušetří, protože byste měli zasílat odhadované čtvrtletní platby každé tři měsíce. Skutečně platíte své daně stejně jako ty, stejně jako kdyby váš zaměstnavatel zadržel peníze z každé vaší výplaty.
Tyto platby jsou splatné v určitých termínech, protože IRS skutečně chce být vyplácena, když obdržíte příjem nebo co nejblíže k ní.
Pro daňový rok 2018 jsou tyto data:
- 17. dubna
- 15. června
- 17. září
- 15. ledna 2019
Takže nejste jen vyplivlat část svého příjmu na spořicí účet, alespoň ne na dobu delší než 90 dní. Ale je životně důležité, abyste vyřadili peníze nebo alespoň mít nějaký alternativní plán, protože je známo, že IRS uplatňuje sankce, pokud nezaplatíte své čtvrtletní daně včas.
Jak velké procento byste měli ušetřit?
Často se doporučuje vyhradit 25 až 30 procent vašich příjmů. Ano, to zní jako hodně. Ale tady je věc: Nejste jen platit daň z příjmů. Musíte také platit daň z osob samostatně výdělečně činných a váš rozpočet se musí týkat obou.
Daň ze samostatné výdělečné činnosti je vaše daně z FICA - Medicare a Sociální zabezpečení, které by váš zaměstnavatel zpravidla zadržel z vašich plateb, kromě daně z příjmů. Když jste zaměstnaní, zaplatíte polovinu a váš zaměstnavatel je povinen zaplatit druhou polovinu. Jste však váš zaměstnavatel, když jste samostatně výdělečně činná osoba na volné noze. To znamená, že musíte celý účet uložit sám a to je důvod, proč je znám jako daň samostatně výdělečně činná.
A funguje to docela významné procento: 15,3 procent z prvních $ 128,400 z příjmů, které obdržíte v roce 2018, a 2,9 procent z čehokoli, co získáte nad touto prahovou hodnotou. Jako zaměstnaný plátce byste musel zaplatit pouze polovinu těchto částek.
25 až 30 procent znělo realističtější, ne? Přibližně polovina tohoto procenta je přičitatelná pouze vaší dani samostatné výdělečné činnosti.
Výpočet vašeho příjmu
Zde je dobrá zpráva: Nemusíte ušetřit 25 až 30 procent všech svých příjmů, protože máte náklady spojené s provozováním vašeho podnikání na volné noze.
Budete dokončit plán C v daňové době, což vám umožní odečíst vaše obchodní výdaje od vašeho celkového volného příjmu, aby bylo dosaženo vašeho zdanitelného příjmu.
Mějte přehled o svých odpočitatelných výdajích po celý rok, jako jsou kancelářské potřeby, cestovní výdaje, kilometry pro podnikání a snad údržbu domácí kanceláře. Budete muset odhadnout, zda je to váš první rok jako nezávislý a je obvykle bezpečnější odhadnout spíše než vysoký. Poté odečtěte tyto výdaje z předpokládaného příjmu a založte procentní podíl, který chcete vyčlenit na daně ze zůstatku.
Nezapomeňte uložit své potvrzení, abyste mohli dokázat své výdaje, pokud by o nich IRS někdy požádal.
Ukládání bitů každé kontroly
Nyní, když víte, kolik máte rozpočet, musíte se rozhodnout, jak tyto peníze vyčleníte stranou.
Vyžaduje disciplínu, aby předem ušetřila a zasílala tyto čtvrtletní platby. Koneckonců, musíte platit za potraviny, teplo a střechu nad hlavou. V takovém případě je obvykle nejjednodušší vyhradit některé procento z každé platby, kterou obdržíte jako nezávislý.
To vám také ušetří, abyste museli hádat, kolik si myslíte, že byste mohli vydělávat v průběhu příštích několika měsíců. Budete odkládat procentní podíl každé jednotlivé platby, kterou obdržíte, když ji obdržíte.
Nejjednodušší způsob, jak tuto operaci provést, je nastavení úsporného účtu, který jste vyčlenili na daně. Spojte tento spořicí účet s běžným účtem, v němž ukládáte svůj příjem na volné noze, a pak automaticky přenesete část těchto peněz na spořicí účet vždy, když uděláte zálohu.
Alternativní způsob, jak ušetřit
V závislosti na tom, co děláte, abyste dosáhli těchto plateb a frekvenci, s jakou se dostanou, může to být skutečná bolest hlavy, na kterou si vzpomenete, že převezmete část každé platby, kterou obdržíte. Alternativní metodou by mohlo být spočítat, kolik peněz jste vydělali minulý měsíc, a pak odložte 25 až 30 procent z toho, než začnete platit následující měsíční účty.
Samozřejmě, tato taktika předpokládá, že již ušetříte nějaký z vašich příjmů a váš účet není prázdný, nebo se při vyplacení daně nebudete vyprázdnit. Použijte jej pouze tehdy, pokud na konci každého měsíce máte na svém účtu spoustu peněz.
Odhadněte, kolik si myslíte, že vyděláte na začátku roku
Můžete také odhadnout, kolik si myslíte, že vyděláte za celý rok na začátku roku, poté vypočítáte 25 až 30 procent a rozdělíte čtyři vpřed. Jedná se o částku, kterou uhradíte IRS každé čtvrtletí.
To nemusí být tak obtížné, jak to zní, není-li to vaše první rok na volné noze. Pokaždé, když se zaregistrujete s novým klientem, tento klient pravděpodobně požádal o dokončení W-9 se všemi vašimi identifikačními daňovými informacemi, jako je vaše číslo sociálního zabezpečení nebo daňové identifikační číslo. Poté, až do konce roku, byste měli obdržet 1099-MISC formuláře, které uvádějí peníze, které vám každý klient vyplatil.
Můžete je použít k vytvoření dobrého odhadu toho, co vyděláte v nadcházejícím roce. Změnilo se něco? Rozdělili jste se s některým z těchto klientů, nebo děláte více práce za druhou? Můžete použít 1099s jako základnu, pak upravit nahoru nebo dolů, abyste přišli s realistickou představou o tom, kolik vám bude pravděpodobně každý rok leto zaplatit.
Pokud odhadujete, že po odečtení těchto provozních výdajů získáte 100 000 dolarů čistého zisku, a pokud se rozhodnete vyhradit 28 procent nebo 28 tisíc dolarů z těchto peněz, budete muset ušetřit 7 000 dolarů za čtvrtletí.
Ale opět budete potřebovat spoustu tichého pokoje ve vašich financích a poměrně velký peněžní polštář pro tento přístup. Většina pracovníků na volné noze preferuje první možnost, která je spíše plánem ukládání. Vyžaduje více řízení, ale méně disciplíny a funguje v rámci reality vašeho každodenního rozpočtu.
Vždy můžete platit dříve
Mějte na paměti, že nemusíte čekat až do čtvrtletních odhadovaných daňových splatností, abyste zaplatili své daně jako na volné noze - prostě nemůžete překročit tato data, aniž byste museli učinit trest. Pokud jste obzvlášť propláchnuti měsíc, pokračujte a plaťte své daně dříve. IRS nevadí. Nemusíte nechat peníze sedět na vašem spořicím účtu a čekají, až se 17. září obrátí, a mohlo by to odvrátit katastrofu, pokud máte špatný měsíc nebo dva a při příchodu termínu přijedete prázdný. Můžete se podívat zpátky na měsíc za vámi, zjistit, co jste vydělali a platit měsíčně.