Studentské půjčky přicházejí ve dvou širokých variantách. Většina lidí je obeznámená s veřejnými nebo vládními emisemi a podporovanými půjčkami, avšak existuje i prosperující trh se soukromými půjčkami bank a ostatních finančních institucí se ziskem.
Soukromé půjčky nepodléhají stejným předpisům nebo programům pro vypouštění a správu úvěrů, které jsou k dispozici pro úvěry poskytované vládou. Na druhou stranu soukromé půjčky jsou obecně předmětem federálních a státních předpisů, které se vztahují na jiné nevýdělečné půjčky a v mnoha ohledech se liší od půjček na automobily, hypoték a jiných typů osobních půjček.
Soukromé půjčky a půjčky podporované vládou mají společnou jednu důležitou věc. V roce 2006 byly soukromé půjčky v konkurzu propláceny zákonem o předcházení úpadku a ochraně spotřebitele (BAPCPA). Jinými slovy, nemůžete je automaticky vyloučit v případě úpadku, jako jsou jiné dluhy, jako jsou kreditní karty a lékařské faktury.
To neznamená, že je nemožné je zbavit bankrotu. Soukromé půjčky podléhají stejnému standardu udělování absolutoria, který jsou poskytovány veřejnými nebo státními půjčkami.
Konkrétněji, mohou být propuštěny pouze tehdy, pokud způsobí "nepatřičné těžkosti" dlužníkovi nebo jeho dlužníkovi.
Existuje však jiný způsob, jakým mohou být tyto soukromé půjčky propuštěny. Tato cesta spočívá v obtížné interpretaci několika federálních zákonů, které definují, které soukromé půjčky lze považovat za úvěry na vzdělávání za účelem úpadku.
Jak uvidíme, srdcem je, zda můžete odečíst úroky z úvěrů z vaší dani z příjmů.
"Úvěry s kvalifikovaným vzděláním" zahrnují "Kvalifikované výdaje na vyšší vzdělávání" za "Náklady na účast".
S výjimkou "kvalifikovaných výpůjčních půjček" z propuštění BAPCPA odkazoval na vnitřní zákon o příjmech na 26 USC 221 (d) (a), který se týká odpočtu úroků z úvěrů na vzdělávání. Článek 221 písm. D) a) stanoví, že úroky z úvěrů na vzdělávání mohou být odečteny pouze z příjmu, pokud půjčka "vznikla pouze za účelem zaplacení výdajů na vysokoškolské vzdělání".
Tyto "kvalifikované výdaje na vyšší vzdělávání" jsou definovány v zákoně o vysokých školách z roku 1965, který je kodifikován ve výši 20 USC 108711 jako "náklady na účast". Na druhé straně náklady na docházku stanoví vysoká škola a obecně zahrnuje výuku a poplatky, místnost a stravu, dopravní a cestovní výdaje.
Úvěry se smíšeným využitím
Jakkoli však jakákoli vysoká škola potvrdí, náklady na účast nemusí nutně zahrnovat vše, co student v daném roce utratí. Navíc výše vládní podporované finanční pomoci může být nižší než náklady na účast, kvůli faktorům, jako je například vládní odhad částky, kterou by měla přispět rodina studenta, žádání žáka o vyšší životní úroveň, povinnosti rodinného žáka , nebo neochota studenta hledat stipendia nebo pracovní příležitosti. Aby se tento nedostatek vyrovnal, studenti se často uchylují k soukromým půjčkám k doplnění svých vládních půjček a dotací.
Někteří soukromí věřitelé omezují výši dodatečných půjček na rozdíl mezi vládními úvěry a náklady na účast. Jiní věřitelé se však dohodnou, že půjdou studentovi desítky tisíc dolarů za náklady na účast. Měl jsem jednoho vysokoškolského absolventa, který si vyčerpal plnou výplatu státních půjček a poté dostal za čtyři roky téměř 100 000 dolarů v soukromých půjčkách.
Mnoho smluvních směnek bude obsahovat doložku vyžadující, aby dlužník uznal, že výtěžek bude použit pouze pro kvalifikované výdaje na vzdělávání bez ohledu na výši půjčky.
Úvěry, které zahrnují částky nad rámec toho, co je nezbytné k pokrytí nákladů na účast, se často nazývají půjčky "smíšeného použití" .
Kongresový záměr pro soukromé studentské půjčky?
Když zvážíme požadavky BAPCPA, definice interního příjmu a definice zákona o vysokých školách, není vůbec jasné, že Kongres předpokládal tyto půjčky "smíšenou spotřebu", když se rozhodl, že soukromé půjčky nebudou nabízeny.
Každá forma půjčování by se navíc mohla považovat za studentskou půjčku podle těchto stanov, včetně dluhu z kreditních karet, půjček z vlastního kapitálu a běžných osobních půjček. Kodex federálních předpisů na 26 CFR 1.221-1 nicméně výslovně objasňuje, že úvěry se smíšeným využitím nejsou způsobilé pro odpočet úroků podle interního daňového zákoníku. V důsledku toho by úvěry se smíšeným využitím měly být vybírány. Přinejmenším částka převyšující náklady na účast je splatná.
Chcete-li se dozvědět více o této výjimce z ustanovení o soukromém poskytnutí studentských půjček BAPCPA, přečtěte si dokument FinAid.org, Omezení výjimky na vyplacení soukromých studentských půjček .
Pokud máte problémy s řízením studentských půjček
Pokud máte potíže s řízením studentských půjček, máte možnosti. Pokud jste ve veřejné službě nebo neziskové práci, můžete získat nárok na program odpuštěného úvěru. Můžete také využít výnosové programy splátek. Další informace získáte zde: Správa studentských půjček: Úvod .
Pro více informací o správě studentských půjček v náročných finančních časech naleznete naše články o následujících otázkách:
Obecné problémy
Vaše možnosti pro správu studentských půjček v kostce
Slovníček užitečných podmínek studentských půjček
Když nemůžete provést platby
Stratové strategie během těžkých období
Přežít výchozí studentský úvěr
Řešení sběratelů studentských půjček
Úvěr odpuštění
Odpuštění úvěru za statut školy
Odpuštění půjčky za zdravotní postižení nebo úmrtí
Aktualizováno společností Carron Nicks duben 2018