Tento typ důvěry může pomoci usnadnit vaše životní pojištění daňové zatížení
Životní pojištění je důležitým nástrojem pro převod rizika. Může být zakoupena k přenosu rizika spojeného s předčasnou smrtí a zajistit přežití rodiny. Životní pojištění může být také použito k poskytnutí likvidity po smrti, takže se nebude muset prodat k zaplacení daní z nemovitostí. Zatímco celkové životní pojištění je cenným nástrojem, použití životního pojištění při plánování majetku může být z daňového hlediska problematické.
Vzhledem k tomu, že výnosy z pojištění jsou zahrnuty do nemovitosti a následně podléhají dani z nemovitosti, mnozí lidé hledají způsob, jak vyloučit své životní pojištění z majetku. Jedním z možných způsobů, jak to udělat, je použití neodvolatelného pojištění životního pojištění. Pokud nevlastníte své pojistné smlouvy a výnosy nejsou splatné vašemu majetku, pak se nepovažuje za součást vašeho majetku. Vaše zásady budou ve vlastnictví svěřeneckého dluhu, což umožní určitou úlevu od daní.
Co je neodvolatelné životní pojištění?
Nenechte slovo důvěru zastrašit. Důvěry nejsou jen pro bohaté a mohou být prospěšné pro lidi s různou úrovní bohatství. Pomocí nástroje neodvolatelného pojištění životního pojištění (ILIT) může důvěra, která je právně postavenou entitou schopnou vlastnit majetek, zakoupit tuto zásadu nebo politika může být naprosto přidělena důvěře. Dokument důvěryhodnosti určí správce, který bude spravovat majetek, který je vlastněn důvěrou, a poskytne podmínky, za kterých by měl být spravován.
Dokument také určí příjemce a podrobně stanoví podmínky, podle kterých budou příjemci získávat výhody z důvěry. Vzhledem k tomu, že důvěra je neodvolatelná, je důležité pochopit, že tento druh důvěry nelze změnit, jakmile je zaveden. Je zasazen do kamene.
Proč používat důvěru a ne jiný člověk?
V tomto okamžiku se možná ptáte sami sebe, proč byste neměli pouze přiřadit životní pojištění jednotlivci, na rozdíl od toho, že byste prošli snahou o založení důvěry. Často se vyskytuje mnoho otázek, které mohou vzniknout při přidělení pojistných smluv životního pojištění jiným osobám. Takové problémy mohou zahrnovat ztrátu kontroly, zranitelnost majetku, nepříznivé daňové důsledky pro vlastníka a základní potíže s nalezením vhodného vlastníka. Vytvořením ILIT jsou tyto obavy řešeny:
Smlouvy o kontrole - důvěře mohou být extrémně flexibilní dokumenty a mohou být navrženy tak, aby splňovaly nejrůznější cíle. Poskytovatel (tvůrce důvěry), který nemůže po provedení smlouvy změnit smlouvu o důvěře, diktoval konečný účel a použití důvěryhodných aktiv.
Ochrana důvěryhodných aktiv - aktiva fondu jsou oddělená a odlišná od ostatních aktiv správce. Proto jsou chráněni před osobními věřiteli správce.
Žádná nepříznivá daňová dopady na důvěrníka - Důvěra je jedinečná daňová entita, odlišná jak od pojištěného, tak od správce. Pokud správce zemře, tato politika není součástí majetek správce, a proto nemá nepříznivý dopad na majetek správce.
Spousta vhodných správců - výběr správce je spousta možností. Tvůrce důvěryhodnosti může vybrat jakéhokoli odpovědného jednotlivce nebo skupiny jednotlivců, kteří budou působit jako správci nebo spolumajitelé, nebo si mohou zvolit firemní správce. Vzhledem k tomu, že správce je povinen dodržovat správní podmínky obsažené v smlouvě o důvěře, tvůrce důvěry se spoléhá na zákon, ne na individuální posouzení.
Financování neodvolatelného pojištění životního pojištění
Existují dva typy ILIT, pokud se jedná o majetky vlastněné důvěrou. Jedná se o financovaný ILIT a nefinancovaný ILIT:
Financovaná společnost ILIT je financována z pojistné smlouvy plus další aktiva, která mohou být použita k placení pojistného. Toto uspořádání se nepoužívá tak často kvůli možným důsledkům dárcovské daně, pokud jde o přispění dodatečného majetku do fondu.
Nefinancovaný nástroj ILIT je financován pouze z politiky životního pojištění a bez dalších aktiv. Každoročně musí poskytovatel poskytnout svěřenecké příspěvky každoročně, aby poskytl finanční prostředky na zaplacení pojistného.
ILIT může být skvělý způsob, jak hledat daňovou úlevu z výnosů z životního pojištění. Stejně jako u všech osobních finančních záležitostí má každý jedinečný soubor okolností. Z tohoto důvodu je vždy nejlepší požádat o radu kvalifikovaného odborníka, který vám může pomoci při orientaci na tyto poněkud temné vody.
Odmítnutí odpovědnosti: Tyto informace jsou vám poskytovány pouze jako informační zdroje. Předkládá se bez ohledu na investiční cíle, toleranci vůči riziku nebo finanční situaci konkrétního investora a nemusí být vhodné pro všechny investory. Výkonnost v minulosti neznamená budoucí výsledky. Investice zahrnují riziko včetně případné ztráty jistiny. Tyto informace nejsou určeny a neměly by tvořit primární základ pro jakékoliv investiční rozhodnutí, které byste mohli učinit. Vždy se obraťte na svého právního, daňového nebo investičního poradce předtím, než provedete jakékoliv investiční / daňové / majetkové / finanční plánování nebo rozhodnutí.