Pravidla pro nárok na odpočet daně z příjmů Iowa 529
Pokud se chystáte dát dítě nebo jiného blízkého prostřednictvím vysoké školy a žijete v Iowě, pak budete muset získat své fakta přímo na plánu Iowa College Savings 529. Znalost výhod, které byste mohli potenciálně využívat jako přispěvatel k plánu, může některé vaše starosti o náklady na uvedení studenta do čtyř (nebo více) let vyššího vzdělání zmírnit.
Je-li v tomto vozidle ušetřeno dostatečné množství peněz, dochází k méně stresu při přijímání při žádosti o finanční pomoc nebo při vyhledávání stipendií.
Investice na těchto účtech se osvobozují od federálních a státních daní z příjmů. Kromě toho jsou veškeré výběry, které jsou použity pro výdaje na kvalifikované vysokoškolské vzdělávání, osvobozeny od federální daně z příjmů. Přibližně 35 států se také vzdává státních daní z výběru a zároveň nabízí další pobídky.
Prostřednictvím těchto daňově uznatelných plánů mohou rodinní příslušníci a přátelé přispívat do fondu dětských vysokých škol a získat tak daňový prospěch. V průběhu let, s pravidelnými příspěvky a složenými úroky, může plán výrazně růst, aby se zajistilo výdaje na vzdělávání dítěte. K dispozici jsou dvě možnosti prostřednictvím tohoto programu:
- College Savings Iowa 529 Plan: Jedná se o Vanguard-managed 529 úsporný program, který obsahuje čtyři různé stopy ve své věkové variantě spolu s deseti statickými portfoliem, všechny využívající Vanguard fondy. Prodává se přímo Iowanům a lidem po celé zemi.
- Iowa Advisor 529 Plán: Tento plán se prodává prostřednictvím finančních plánovačů. Spravovaná společností Voya Investment Management Co. LLC je program s možností založenou na věku, pěti statickými možnostmi přidělování a 12 varianty jednotlivých fondů, které využívají vzájemné fondy spravované společností Baillie Gifford, BlackRock, CBRE Clarion, Delaware Investment Fund Advisers, Goldman Sachs, Hahn Capital Management, JP Morgan, Lazard, LSV, T. Rowe Price, Van Eck, Voya IM a Wellington.
Co očekávat od plánu Iowa 529
Iowa obyvatelé podílející se na Iowa kolejového plánu spoření obdrží daň z příjmů z příspěvku ve výši 3.239 dolarů v příspěvcích na příjemce z jejich upraveného hrubého příjmu. Pokud rezident Iowy přispívá jménem více příjemců (dětí), mají nárok na více odpočtů až do výše aktuálního limitu.
Například, ženatý Iowa účastníci, kteří přispívají k účtům jménem svých dvou dětí mohou odečíst až $ 12,956 (4 x $ 2339).
Hodnota odečtení odměny z dani z Iowy College
Iowa obyvatelé se snaží rozhodnout, zda by měli používat plán Iowa 529 ve srovnání s ostatními úspornými vozidly, musí zohlednit potenciální daňové úspory ze snížení daně ze státního dluhu. Nezapomeňte, že rezidenti nedostávají odměnu z dani z příjmů v Iowě za to, že se podíleli na jakémkoliv jiném státě podle § 529 plánu, jak tomu je u řady dalších států.
Vzhledem k tomu, že horní hranice daně z příjmů v Iowě je 8,98 procenta, každý příspěvek ve výši 3 239 USD na plán Iowa 529 může ušetřit daňového poplatníka až do výše 290,86 dolarů za zdaňovací období. Přestože to přitahuje, nesmí kompenzovat výhody použití jiných neodpočitatelných účtů, jako je Coverdell Education Savings Account (ESA) nebo Účetní depozitář UTMA. Poraďte se s finančním poradcem nebo podobným odborníkem o tom, který plán vám pravděpodobně poskytne nejvíce výhod.
Další výhody plánu Iowy
Program College Savings Iowa 529 má federální darovací daňový stimul. Iowa obyvatelé mohou přispět až 70.000 dolarů za jeden rok (140.000 dolarů za manželský pár podání společně) na příjemce bez vynaložení federální darovací daně.
Výjimka spočívá v tom, že nemůžete poskytnout žádné další dary tomuto příjemci po dobu pěti let. Účastníkům, kteří se chtějí zúčastnit, se důrazně doporučuje konzultovat s daňovým poradcem před tím, než se přihlásí k programu, aby využil svých pobídek.
Tvrzení o odpočtu daně z příjmů Iowa 529
Vyžadování daňového odpočtu Iowa 529 vyžaduje dokončení Iowa State Form 1040. Snížení je kombinováno s dalšími úpravami výnosů a je uvedeno na řádku 24 výnosu. Daňové přiznání musí být doplněno stručným vysvětlením výdajů, včetně částky odečtené na dítě. Další informace o odpočtu daně Iowa 529 lze nalézt na internetových stránkách Iowa Department of Revenue a na webové stránce College Savings Iowa.