Co potřebujete vědět o nároku na odpočet
Pokud jste rezident Michigan, který plánuje dát dítě na vysokou školu, je důležité dozvědět se o daňových výhodách, které máte k dispozici tím, že přispějete k státním 529 College Savings Plans. Prohlédněte si dostupné možnosti úspor a osoby, jimž jsou navrženy, aby vám pomohly, stejně jako jejich výhody. Je-li v tomto vozidle ušetřeno dostatečné množství peněz, dochází k méně stresu při přijímání při žádosti o finanční pomoc nebo při vyhledávání stipendií.
Cílem těchto plánů je poskytnout finančním plánovatelům nástroje, které potřebují způsoby, jak pomoci svým klientům čelit někdy skličující úloze spoření pro vysokou školu, a zároveň poskytnout obyvatelům příležitost využít štědré Michiganu daň z příjmů. Investice uskutečněné na těchto účtech se osvobozují od federálních a Michiganských státních daní z příjmů. Kromě toho jsou veškeré výdaje použité na výdaje na vysokoškolské vzdělání vyňaty z federálních a Michiganských daní z příjmů. Kvalifikované výdaje zahrnují nejen výuku, ale i některé náklady na pokoj a stravu, počítače a související výdaje na technologie, knihy, poplatky a vybavení. Michigan je také jedním ze 33 států a District of Columbia, které nabízejí rezidentům daňový odpočet nebo daňový kredit.
Prostřednictvím těchto daňově zvýhodněných plánů mohou rodinní příslušníci a přátelé přispívat do fondu dětských vysokých škol a získat tak daňový prospěch. V průběhu let, s pravidelnými příspěvky a složenými úroky, může plán výrazně růst, aby se zajistilo výdaje na vzdělávání dítěte.
Michigan nabízí následující možnosti:
- Michigan vzdělávací úsporný program : Také známý jako MESP, to je přímý prodávaný 529 úsporný plán (MESP) řízený TIAA-CREF výukové financování. Plán nabízí výběr z devíti investičních možností. Tyto možnosti se liší v investiční strategii a míře rizika, což investorům umožňuje zvolit si variantu nebo kombinaci možností, které odpovídají jejich individuálním potřebám.
- Plán poradenství MI 529 : Společně s Michiganským státem distributoři Allianz Global Investors a TIAA-CREF Financing Inc. Vytvořili flexibilní 529 plán, který pomáhá šetřit na vysoké škole. Vyberte si ze šesti věkových investičních portfolií, dvou statických investičních portfolií a jedenácti individuálních investičních portfolií. Tyto portfolia se liší podle investiční strategie a podkladových rizik.
Michigan také nabízí předplacený výukový program, Michigan Education Trust (MET), který je otevřen příjemcům Michiganu. Smlouvy o zacházení v tržním hospodářství nabízejí tři možnosti nákupu: paušální částka, průběžná platba a měsíční. Co dělá tento program odlišný od většiny, je, že příspěvky jsou neodvolatelné.
Daňové výhody školních úspor MI 529
Maximální příspěvek je 500 000 USD. Přispěvatelé MI 529 Plány mohou získat odvod daně z příjmů státu až do výše 5000 dolarů ročně pro každého dospělého spisovatele nebo 10 000 dolarů pro společné odběratele. Dokonce i když rezident Michigan přispívá velkými částkami ve prospěch více příjemců, může pouze odečíst maximálně 5000 dolarů za jeden výnos nebo 10 000 dolarů za společný výnos každý rok. Jakákoli částka, která byla v rámci tohoto limitu vložena, není odpočitatelná a nesmí být převedena.
Hodnota odpočtu plánu Michigan 529
Obyvatelé Michiganu, kteří se pokusí rozhodnout, zda použijí plán Michigan 529 versus plány úspor na vysoké škole z jiného státu, musí zohlednit potenciální daňové úspory, které přispívají k jejich úsporám. Je důležité vědět, že Michigan nenabízí daňový odpočet rezidentům, kteří se podílejí na mimo-státních plánech.
Vzhledem k tomu, že Michigan má rovnou sazbu daně z příjmu ve výši 4,25 procenta, může plná srážka ve výši 5 000 dolarů ušetřit daňového poplatníka až do výše 212,50 dolarů za zdaňovací období. V současné době Michigan nenabízí daňový odpočet za příspěvek na jiné typy spořicích účtů, jako je Coverdell Education Savings Account (ESA) nebo UTMA Custodial Account.
Vyžádání daňového odpočtu
Paušální plán Michigan 529 je úprava příjmů "nad hranicí", což znamená, že si mohou rezidenti uplatnit nárok, a to i v případě, že neuvádějí své další odpočty a místo toho se rozhodnou pro standardní odpočet.
Obyvatelé mohou požádat Michigan 529 daňový odpočet plánu na jejich Michigan MI-1040 formulář. Použijte Plán 1 - Přidání a odčítání. Řádek 17 je určen pro program Michigan Education Savings Program a MI 529 Advisor Plan a řádek 18 je pro Michigan Education Trust.