Odpočet úroků studentských půjček na vaše daně může ušetřit peníze
Přehled odvodů úroků studentských půjček:
Úhrada úroků studentských půjček umožňuje fyzické osobě odečíst veškeré úroky, které byly skutečně vyplaceny, nikoliv pouze hromaděné, na studentské půjčky během kalendářního roku, pokud jsou splněny určité podmínky.
Maximální odpočet činí 2500 USD a podléhá omezením příjmů.
Tento odpočet je vlastně úprava "nad řádkem", což znamená, že nemusíte uvádět další odpočty na položky. Jinými slovy můžete získat standardní odpočet a stále odečíst svůj zájem studentských půjček .
Způsobilý zájem:
Skutečné odečtení vyžaduje použití složitějšího vzorce, ale základní předpoklad je jednoduchý. V podstatě můžete odečíst pouze část každé půjčky, která představuje úroky.
Veškeré poplatky, které je třeba zaplatit předem k přijetí úvěru, jako jsou například počáteční poplatky , mohou být rovněž odečteny po dobu trvání úvěru.
Některé typy půjček nesplňují podmínky pro úlevu studentských úvěrů. Ty by zahrnovaly půjčku převzatou z kvalifikovaného plánu jako 401K nebo 403b a úvěry poskytnuté mezi propojenými osobami. Například pokud váš prarodič dal osobní půjčku na vaše vzdělávací výdaje, úroky z půjčky by nebyly daňově uznatelné.
Dále musí být peněžní prostředky získané z půjčky použity pouze pro výuku, pokoj, stravu, knihy nebo poplatky.
Omezení:
Veškeré následující skutečnosti musí platit o půjčce, aby byl úrok považován za odpočitatelný:
- Váš stav podání v Nezdaném podání samostatně .
- Nikdo jiný vás nemůže nárokovat jako výjimku z daňového přiznání.
- Jste právně povinni platit úroky z studentského úvěru .
- Ty jsi skutečně zaplatil úroky. Akumulace úroků ze zůstatku sama o sobě není odpočitatelná.
Jeden z nejběžnějších mylných představeb ohledně odvodů úroků studentských půjček je to, že rodič může uplatnit nárok na to, že pomáhá provádět platby na půjčku svého dítěte. Ve skutečnosti tomu tak není. Rodič může odečíst pouze částku, pokud je osobně zodpovědná za tuto půjčku. To znamená, že půjčky Stafford , Perkins a PLUS Graduate nebudou odměny rodičům, protože student je dlužníkem.
Výstupní fáze výnosů:
Úhrada úrokových sazeb studentů je snížena (nebo "postupně ukončena") pro daňové poplatníky s určitou úrovní upraveného hrubého příjmu (MAGI) .
Pro daňové poplatníky, kteří žádají o status Single, Head of Household , nebo Widow (er):
- 59,999 dolarů (MAGI) nebo méně- Plné odečtení je povoleno.
- $ 60,000 - 74,999 (MAGI) - Částečný odpočet je povolen.
- 75 000 dolarů (MAGI) nebo více - žádná srážka není povolena.
Pro daňové poplatníky, kteří uplatňují nárok na manželství,
- $ 119,999 (MAGI) nebo méně- Úplný odpočet je povolen.
- $ 120,000 - 149,999 dolarů (MAGI) - částečný odpočet je povolen.
- 150 000 dolarů nebo více - není povoleno žádné srážky.
Koordinace s dalšími daňovými výhodami:
Úhrada úroků studentských půjček může být provedena ve stejném roce jako dotace na stipendium naděje a daňové úvary na celoživotní učení.
Existuje však pravidlo "dvojího ponoření", které zakazuje dvojí odpočet úroků, pokud splňuje nárok na samostatný druh odpočtu.