Který daňový formulář byste měli podat?

Rozdíly mezi formuláři 1040, 1040A a 1040EZ

Jedna z výzev, kterou daňoví poplatníci přicházejí proti daňovému času, je zjistit, který formulář podává. Jeden způsob, jak se na to podíváme, je, že služba Interní daňové zprostředkovatelství usnadňuje individuální výběr daňových poplatníků třemi. Samozřejmě se musíte rozhodnout, který z těch tří byste měli použít.

Zde je základní pravidlo: Zvažte použití nejjednodušší formy pro vaše potřeby. To vám ušetří čas při přípravě návratu a IRS jej bude moci zpracovávat rychleji a efektivněji.

Tři dostupné formuláře obsahují formulář 1040, což je standardní daňový formulář Form 1040, který nabízí méně kategorií pro vykazování příjmů a nárok na odpočty, a formulář 1040EZ, který je nejkratší a nejjednodušší.

To znamená, že existují určitá pravidla, která platí pro každý z nich. Určitě byste chtěli podat formulář 1040EZ, ale možná nebudete schopni, alespoň ne, pokud chcete uplatnit nárok na všechny daňové výhody. Zde jsou pravidla a úvahy, které platí pro každý formulář.

Formulář 1040EZ

Formulář 1040EZ můžete použít, pokud je váš zdanitelný příjem nižší než 100 000 USD a máte méně než 1 500 dolarů z úrokových výnosů. Váš příjem může pocházet pouze z mezd, úroků, kompenzace v nezaměstnanosti a / nebo dividend z trvalého fondu Aljašky

Vy a váš manžel, pokud jste ženatí - nejvíce mladší 65 let. Vaše přihlašovací povinnost musí být svobodná nebo provdána společně. Tento formulář nemůžete použít, pokud jste kvalifikováni jako vedoucí domácnosti a chtěli byste uplatnit prospěšný stav podání nebo pokud jste ženatí, ale chcete podat samostatný výkaz.

Nemůžete mít žádné úpravy příjmů - ty výhodné výnosy "nad řádkem", které se objeví na první stránce formuláře 1040, abyste snížili svůj upravený hrubý příjem. Musíte požádat o standardní odpočet. Nemůžete zobrazit položku.

Pokud podáváte formulář 1040EZ, můžete uplatnit nárok na kreditní příjem , ale to je o něm.

Pokud používáte tento formulář, nemáte k dispozici žádné další daňové kredity.

Formulář 1040A

Formulář 1040A je známý jako "krátká forma". Mnoho daňových poplatníků se kvalifikuje, aby tuto možnost využili. Umožňuje uplatnění nejčastějších úprav příjmů, včetně příspěvků IRA, úroků studentských půjček, výdajů na školné a poplatky a výdajů ve třídě. Ale stejně jako u formuláře 1040EZ, váš zdanitelný příjem musí být nižší než 100 000 USD. Na rozdíl od formuláře 1040EZ neexistují žádné věkové hranice ani omezení stavu podání.

Můžete mít příjmy z mezd, úroků, dividend, rozdělení kapitálového zisku, IRA nebo rozdělení důchodů, náhrady v nezaměstnanosti, dávky sociálního zabezpečení, stipendia nebo stipendia nebo dividendy z trvalého fondu Aljašky. Nemohli jste uplatnit motivační akcie.

Formulář 1040A nemůžete použít, chcete-li si odpočtovat položky. Musíte místo toho požadovat standardní odpočet.

Můžete požádat o následující slevy na dani: Úvěr pro děti a závislou péči, Úvěr pro starší občany a osoby se zdravotním postižením, Úvěr na americkou příležitost, Úvěr na celoživotní učení, Úvěr na příspěvky na důchody, Daňový kredit dítěte, a výnosový kredit.

Rodiče vysokoškolských studentů mohou chtít zvážit podání formuláře 1040A namísto formuláře 1040, protože může pomáhat vysokoškolskému studentovi získat nárok na větší finanční balíček v rámci zjednodušeného testu potřeb .

Formulář 1040

Běžně známý jako "dlouhý formulář", může každý daňový poplatník použít formulář 1040. Vyplnění formuláře trvá déle, ale formulář 1040 dokáže zpracovat jakoukoli daňovou situaci bez ohledu na to, jak je to složité.

Někteří daňoví poplatníci musí používat formulář 1040, včetně těch, kteří mají zdanitelný příjem ve výši 100 000 a více a ti, kteří chtějí uvádět odpočty na položky, jako jsou úroky z hypoték nebo dobročinné příspěvky.

Musíte použít formulář 1040, pokud máte příjmy z pronájmu, podnikání, farmy, S-korporace, partnerství nebo důvěry. Musíte také použít tento formulář, pokud máte zahraniční mzdu, pokud jste zaplatili zahraniční daně nebo pokud uplatňujete výhody z daňové smlouvy. Musíte ji použít, pokud prodáváte akcie, dluhopisy, podílový fond nebo majetek během daňového roku.

Můžete požádat o všechny výše uvedené úpravy příjmů v tomto formuláři, včetně srážky za sankce za předčasné splacení úspor, pohyblivých výdajů a zdravotních spořicích účtů

Musíte použít formulář 1040, pokud budete muset vypočítat daňové úlevy, jako jsou daně z oblasti sociálního zabezpečení a Medicare, pokud jde o nehlášené tipy, daně z příjmu domácností nebo 10% daň z předčasného rozdělení z penzijního plánu.

Pokud máte jakékoliv pochybnosti, měli byste použít formulář 1040. Nikdy se nemůžete pokazit pomocí tohoto daňového formuláře.

Jiné formy IRS, které byste potřebovali

Kromě podání ročního daňového přiznání můžete také podat další dokumenty u IRS nebo ministerstva financí. Zde jsou některé z nejběžnějších.

• Daňová daň: Formulář 709, daňový přiznání pro dárcovství Spojených států, pokud jste během jednoho roku vyplatili více než 14 000 dolarů někomu. Služba IRS nabízí odkazy na Formulář 709 (PDF), Pokyny pro IRS a publikaci 950, Úvod k dani z majetku a dárků. Darovací daňové přiznání je splatné ve stejný den jako váš formulář 1040. Obvykle je to 15. dubna nebo 15. října, pokud požadujete automatické šestiměsíční prodloužení.
• Zahraniční bankovní účty: Musíte podat formulář FinCEN 114, Zpráva o zahraničních bankách a finančních účtech, pokud máte více než 10 000 dolarů v zahraničních bankách, makléřských účtech nebo jiných finančních institucích nacházejících se mimo USA. podrobnosti. Zpráva o zahraničním bankovním účtu je podána přímo na ministerstvu financí USA a je splatná 30. června.
• Plán C: Pokud jste jediným vlastníkem nebo vlastníkem vlastní firmy nebo pobíráte nezdanitelné příjmy z práce na formuláři 1099-MISC, budete chtít vyplnit a předložit plán C, abyste zjistili svůj zdanitelný příjem z těchto zdrojů. Budete také muset podat Schedule SE k výpočtu daní z vlastních zakázek.