Pojištění FDIC, zrušitelné svěřenectví a majetky

Nové prozatímní pravidlo zjednodušuje výpočet pojistného krytí FDIC pro svěřenectví

Vzhledem k nedávnému výpadku selhání bank došlo k velkému zmatku ohledně výše pojistné ochrany nabízené na bankovních účtech v bankách pojištěných FDIC. Současně s tím dochází k matoucím pravidlům, které se vztahují na účty důvěry a majetkových účtů. V reakci na to dne 26. září 2008 představenstvo představenstva FDIC vydalo nové předběžné pravidlo, které se vztahuje na pokrytí nabízené " Revocable Trust Accounts ". Spolu s tímto novým pravidlem přichází dlouho očekávané trvalé zvýšení pojistného krytí FDIC ze 100 000 dolarů na 250 000 dolarů na jednoho vkladatele na jednu pojištěnou depozitářskou instituci pro každou kategorii vlastnictví účtu, která byla zahrnuta do zákona o reformě a ochraně spotřebitelů na Wall Street, kterou prezident Obama 21. července 2010.

Definice FDIC "Revocable Trust Account"

Definice FDIC pro "Revocable Trust Account" zahrnuje neoficiální svěřenecké účty, včetně splatných za úmrtí, nebo účty POD, důvěryhodné nebo ITF účty a účty Totten Trust, jakož i formální účty, které jsou majetkem správce tradiční Revocable Living Trust.

Shrnutí starých pravidel, které řídí pojištění FDIC a zrušitelné svěřenecké účty

Stará pravidla, kterými se řídí odvolatelné svěřenecké účty, umožňují následující:

1. Účty byly pojištěny až do výše 100 000 USD na "oprávněného příjemce" určeného vlastníkem účtu.
2. Kvalifikovaní příjemci byli definováni jako manželi, děti, vnoučata, rodiče a sourozenci majitele účtu.
3. Více majitelů účtů obdrželo pokrytí zvlášť pro každého vlastníka na oprávněného příjemce.
4. Příspěvek na "oprávněné příjemce" byl k dispozici na Revocable Trust Accounts odděleně od pokrytí nabízeného v souvislosti s jinými účty vedenými v jiných vlastnických kapacitách (např. V individuálních nebo společných jménech) u téže banky pojištěné FDIC.

1. Účet byl pokryt pouze tehdy, pokud splnil tři požadavky: (1) Název musel obsahovat výraz POD, ITF nebo Revocable Trust nebo obdobný termín, který označuje záměr, že účet po převzetí úmrtí vlastníka přejde příjemcům důvěry; (2) Každý příjemce musel být "oprávněným příjemcem", jak je definován výše; a (3) U účtů POD, příjemci museli být výslovně uvedeni v účetních záznamech, zatímco příjemci oficiálního revokativního živého svěřenství nemusela být uvedena.

1. Při určování pokrytí bylo nutné pochopit prospěšný zájem každého příjemce v Revocable Trust, ať už jde o paušální částku z dědictví, životní pozemek nebo rovnocenný nebo nerovný podíl z reziduálního dluhu.
2. Veškeré finanční prostředky, které držitel vlastnil jak na oficiálních účtech Revocable Living Trust, tak na účtech POD označujících tytéž příjemce, byly agregovány pro účely FDIC a pojištěny pouze na maximální použitelné limity krytí.

Shrnutí nového pravidla, kterým se řídí pojištění FDIC a zrušitelné svěřenecké účty

FDIC měla několik cílů ohledně vyhlášení nového přechodného pravidla:

1. Zjednodušit pravidlo tak, aby bylo snazší pochopit a aplikovat zaměstnance a spotřebitele bank.
2. Odstranit požadavek, aby příjemce byl "oprávněným příjemcem".
3. Chcete-li vyloučit požadavek podívat se na skutečný prospěšný zájem každého příjemce Revocable Trust pro účty ve výši 500 000 USD nebo méně.
4. Stanovit přiměřené limity pro pokrytí svěřeneckých účtů, které mají více než pět různých příjemců a drží více než 500 000 USD.

Výsledkem je, že nové přechodné pravidlo zachová všechny znaky výše uvedeného starého pravidla se třemi důležitými výjimkami:

1. Příjemci již nemusí být "kvalifikovaní příjemci". Místo toho je všem příjemcům uvedeným v Revocable Trust, pokud je příjemcem fyzická osoba, nebo charitativní nebo jinou neziskovou organizací.

1. U účtů s celkovými zůstatky ve výši 500 000 USD nebo méně je pokrytí stanoveno, aniž by bylo nutné zjišťovat prospěšný zájem každého příjemce v Revocable Trust (včetně životních statků, kterým je poskytnuto krytí 250 000 USD).
2. Pokrytí je omezeno pro společnosti Revocable Trusts, které mají více než pět různých příjemců a účty drží více než $ 1,000,000.

Kolik pojistného krytí FDIC získáte?

Pokud jste osobním zástupcem majetkového majetku, pak je vaší svěřeneckou povinností pochopit, jak se pravidla FDIC vztahují na majetek, který je držen v bankách pojištěných FDIC. Zatímco byste si mysleli, že stejně jako důvěryhodný bankovní účet by byl majetkový bankovní účet pojištěn na základě příjemce, není tomu tak. Namísto toho jsou majetkové bankovní účty pojištěny pouze do maximální výše 250 000 USD.

Pokud tedy nemovitost nebude v blízké době uzavřena a peníze v banku převyšují 250 000 USD, měli byste zvážit rozdělení hotovosti mezi několik různých bank nebo pomocí programu CDARS, abyste plně chránili peníze nemovitosti.

Použijte "Edie odhadce" společnosti FDIC a zjistěte pokrytí

Přestože nové předběžné pravidlo v mnoha ohledech zjednodušuje výpočet pokrytí pro Odvolatelné svěřenecké účty, může se stát, že to všechno může být matoucí. Chcete-li pomoci zákazníkům zjistit jejich pokrytí, webová stránka FDIC má nástroj nazvaný "Edie odhad", který vypočítá pokrytí, které obdržíte na individuálních, důvěryhodných a firemních účtech v institucích pojištěných FDIC.