Vytvoření trvalého odkazu pro IRA
Jak funguje IRA Trust?
IRA Trust je speciální typ odvolatelného živého dluhu, který je určen výlučně k tomu, aby po vaší smrti držel vaše účty IRA ve prospěch vašich blízkých. V rámci smlouvy o důvěře IRA můžete stanovit různé podskupiny ve prospěch vašich příjemců, včetně vašeho manžela, pokud jste ženatí. Můžete navrhnout každý subtrust tak, aby odpovídal jedinečným potřebám každého příjemce.
Můžete se například rozhodnout, že v rámci trustu IRA budete mít požadované minimální rozdělení , což znamená, že finanční prostředky mohou být využity pouze ve prospěch příjemce, jak je stanoveno podle uvážení správce. Toto je často nazýváno důvěrou k akumulaci. Nebo můžete mít požadované minimální výplaty vyplacené příjemci v okamžiku, kdy společnost obdrží každé rozdělení. Tento typ uspořádání je označován jako důvěryhodnost .
Chcete-li vytvořit pro rodinu trvalé dědictví, mohou být subdrusty stanovené v dohodě o důvěře IRA nastaveny jako důvěry dynastie po celou dobu života, a tak budou pokračovat po mnoho let do budoucnosti.
Konečně, jelikož důvěra IRA je odvolatelná důvěra , můžete kdykoli před smrtí změnit podmínky všech nebo všech subtrustů.
Pojmenování IRA Trust jako příjemce vašich IRA
Nemůžete jednoduše pojmenovat " John Doe IRA Trust " jako příjemce vašich IRA. To vám nedovolí vaši důvěru IRA pracovat podle plánu, protože vaše důvěra není ve skutečnosti příjemcem.
Vaše blízké jsou příjemci. Důvěra jednoduše shromažďuje a v některých případech vede účet po nich po smrti.
Namísto toho by měly být jednotlivé subdrusty stanovené ve vaší dohodě o důvěře IRA specificky uvedeny na každém samostatném formuláři určení příjemce, pokud jde o primární příjemce, sekundární příjemce nebo obojí. Tím zajistíte, že aktiva držená ve vašich IRA budou distribuována vašim příjemcům za podmínek samostatných podskupin, které jste vytvořili ve svůj prospěch.
Více informací o IRA Trusts naleznete v článku Jaké jsou výhody IRA Trust?
POZNÁMKA: Zákony se mohou mírně lišit od stavu k stavu a mohou se často měnit. Tyto informace nemusí odrážet nedávné změny zákonů. Aktuální právní poradenství získáte u místního zástupce. Informace obsažené v tomto článku nejsou právním poradenstvím a nenahrazují právní poradenství.