Co může zrušit věřit, že vůle nemůže?
Nejčastější otázkou, kterou se klientovi zabývá plánování majetku, je: "Jak zjistím, zda potřebuji důvěru místo spravedlivé vůle?" Mnoho lidí předpokládá, že Revocable Living Trusts jsou jen pro bohaté lidi, ale výhody, které mohou nabídnout někomu s minimálním bohatstvím, jsou významné. Zde je několik faktorů, které je třeba vzít v úvahu při rozhodování, zda potřebujete Revocable Living Trust namísto pouhé vůle .
01 Wills vs. Trusts - Plánování pro mentální postižení
02 Vůle vs. důvěra - plánování pro drobné příjemce
Často největší aktivum, které mají mladí rodiče, je buď životní pojištění nebo důchodový účet ( IRA nebo 401 (k) prostřednictvím práce). Stává se problémem, pokud se mladší rodiče později rozvedou a jeden z rodičů chce jmenovat nezletilé děti jako primární příjemce nebo pokud oba rodiče zemřou, zatímco děti jsou stále nezletilé. Co se stane s účtem životního pojištění nebo penzijního připojištění? Tyto prostředky budou ve prospěch nezletilé opatřeny dohlížejícím opatrovníkem do doby, než dítě dosáhne věku 18 let. V takových situacích by rodiče měli zvážit založení Revocable Living Trust a jmenovat důvěru jako primární nebo podmíněný příjemce životní pojištění nebo důchodový účet . Tímto způsobem správce bude moci přijmout finanční prostředky namísto soudního strážce. Rovněž rodič může diktovat důvěru, když děti dostanou své dědictví, například 25 nebo 30 let místo 18 let.
03 Wills vs. Trusts - Plánování pro jednotlivce
Každý, kdo je jediný a má majetek nazvaný svým vlastním jménem, by měl považovat Revocable Living Trust. Dva hlavní důvody jsou držet vás a vaše jmění z opatrovnictví pod dohledem soudu a umožnit vašim příjemcům vyhnout se nákladům a potížím s věcným právem . Minimální čistá hodnota potřebná pro jednu osobu, která má zvážit použití Revocable Living Trust, se bude lišit od státu k státu. Například na Floridě statky oceněné na 75.000 dolarů nebo méně jsou považovány za dost malé, aby byly spravovány prostřednictvím jednoduchého souhrnného probačního procesu . Pokud je hodnota vašich aktiv nad minimální prahovou hodnotou ve vašem státě, bude místo toho vyžadována formální, časově náročná a nákladná administrativa.
04 Wills vs. Trusts - Daňové plánování pro manželské páry
Pokud jste ženatý a vaše panství a váš manžel překračují osvobození od daně z federálních statků (5,34 milionu dolarů v roce 2014) nebo osvobození od daně z nemovitosti vašeho státu (které může činit až 675 000 dolarů), měli byste zvážit zřízení Revocable Living Trusts využívat osvobození manželů od daní z nemovitostí . Toho lze dosáhnout založením společnosti AB Trusts nebo ABC Trusts a rozdělením majetku zhruba stejným dílem mezi dvěma fondy (zatímco nová koncepce " přenositelnosti " umožní vám a vašemu manželovi / manželovi maximalizovat využití vašich federálních osvobození od daně z nemovitostí , Havaj je v současné době jediný stát, který nabízí přenositelnost). Budete také muset učinit tento typ plánování s cílem maximalizovat využívání osvobození od daně z přenesení daní z generace přeskočených manželů (to nelze dosáhnout přenositelností). Uvědomte si také, že i když tento typ daňového plánování může být proveden podle vašich závěti, vy a váš manžel budete muset rozdělit své jmění na jiná jména, v takovém případě bude muset být aktivum prokázáno poté, co zemřel každý z manželů. Použití Revocable Living Trusts zaručuje, že po smrti každého manžela může být vyloučen.
05 Wills vs. Trusts - Plánování párů ve druhém nebo pozdějších manželstvích
Pokud jste ve druhém nebo pozdějším manželství a vy a váš manžel budete mít různé příjemce, jako jsou vaše děti nebo vnoučata, pak byste měli zvážit založení Revocable Living Trusts, abyste zajistili, že majetek každého z manželů půjde tam, kam chce mimo probační proces.
06 Vítězství vs. svěřenectví - udržování vašeho plánu nemovitosti soukromého
Poslední vůle a svědectví, která je podána u soudu pro soudu, se stává veřejným soudním záznamem, který může někdo číst (například můžete vidět, co říká Poslední vůle a smlouva herec James Gandolfini a prohlédněte si jeho kopii zde ). Kontrastujte to s Revocable Living Trust , což je soukromá smlouva mezi vámi jako Trustmaker a vy jako správcem. Pokud se vaši příjemci nemusejí obrátit na soud o něco napsaném ve vaší smlouvě Revocable Living Trust (jako dědicové Michaela Jacksona ), pak dokument by měl zůstat soukromým dokumentem, který si budou moci přečíst pouze ti správci a někteří příjemci po vaší neschopnosti či smrti.
07 Wills vs. Trusts - Estate plánování nemovitostí se nachází mimo váš stát
Pokud vlastníte nemovitost ve více než jednom státě, pak budete muset zřídit Revocable Living Trust a vyřadit ze státního majetku do důvěry. V opačném případě může vaše rodina čelit dvěma samostatným majetkovým majetkům - jednomu ve státě, ve kterém žijete, a druhému ve státě, kde se nachází vaše nemovitost, což je označováno jako " pomocný prokurátor ".