Ale pokud jde o aktiva SIMPLE IRA, pravidla se mírně liší.
SIMPLE IRA Rollovers
Plán záchranného stimulačního plánu pro zaměstnance (SIMPLE) IRA je kříž mezi pravidelným IRA a 401 (k). Stejně jako ostatní IRAs, příspěvky, které uděláte do plánu, jsou vždy vaše a stejně jako jiné plány sponzorované zaměstnavatelem, jako je například 401 (k), mohou zaměstnavatelé přispívat na SIMPLE IRA ve vašem zastoupení. Tyto typy plánů jsou skvělou volbou pro malé podniky s méně než sto zaměstnanci.
Takže pokud máte SIMPLE IRA v práci, ale nechte si vzít jinou práci, kde je k dispozici plán 401 (k) , máte v plánu svého bývalého zaměstnavatele několik možností. Totéž platí, když váš stávající zaměstnavatel nahrazuje svůj SIMPLE IRA novým 401 (k) plánem. Máte také možnosti pro peníze v SIMPLE IRA vašeho bývalého zaměstnavatele, pokud úplně opustíte svou práci a máte zájem o vybírání vašich SIMPLE peněz a jejich uvedení do IRA.
Bez ohledu na situaci byste chtěli vědět, jestli můžete převést svůj SIMPLE IRA do nového kvalifikovaného plánu. Jednoduchá odpověď je ano, ale tady jsou detaily.
2-leté pravidlo pro SIMPLE IRA Rollovers k 401 (k) plánům a IRAs
Pokud jste se účastnili SIMPLE IRA po dobu nejméně dvou let, můžete přeřadit aktiva plánu do jiného kvalifikovaného plánu, jako je například 401 (k) nebo IRA.
Překročení svých aktiv SIMPLE IRA na přechod na IRA není příliš složitý proces, ale budete se chtít ujistit, že dokončíte převrácení v rámci podmínek vašeho plánu SIMPLY IRA a pravidel IRS, abyste zajistili, že převrácení se kvalifikuje jako pokutový a bezcelní převod správce-správce.
Podobná pravidla platí pro přechody SIMPLE IRA do kvalifikovaného plánu 401 (k). Pokud byste měli podnikat jinou práci, kde je nabízen plán 401 (k), máte možnost převést své prostředky SIMPLE IRA na plánované sankce vašeho nového zaměstnavatele a osvobozené od daně, pokud jste přispívali na SIMPLE IRA nejméně dvě roky. V opačném případě by takové převrácení mohlo způsobit prudký trest. Stejně tak, pokud váš zaměstnavatel přepne z SIMPLE IRA na 401 (k), můžete převést své položky SIMPLE IRA do nového plánu 401 (k) za předpokladu, že splníte pravidlo dvou let.
2-leté pravidlo pro SIMPLE IRA Rollovers do další SIMPLE IRA
Pokud nebyly dva roky od vašeho prvního příspěvku na SIMPLE IRA, nemusíte ji převádět na žádný jiný plán než na jinou SIMPLE IRA, aniž byste spustili podstatné sankce ve výši alespoň 25% z celé distribuce. To znamená, že jste schopni kdykoli převést libovolnou částku z této SIMPLE IRA na jinou SIMPLE IRA v bezcelním převodu mezi správcem a správcem bez ohledu na dobu, po kterou jste se účastnili.