Jednoduché IRA jsou méně jednoduché než jméno naznačuje
Jednoduchá IRA je penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem nabízeným v malých podnicích, které mají 100 nebo méně zaměstnanců. SIMPLE je zkratka pro úsporný pobídkový zápas pro zaměstnance . Malé podniky mohou upřednostňovat SIMPLE IRA, protože jsou méně nákladnou a méně komplikovanou alternativou k plánu 401 (k) . Existují však zřetelná pravidla.
S jednoduchou IRA je do plánu zapracován pobídkový zaměstnavatel .
Zaměstnavatel musí buď odpovídat příspěvkům zaměstnancům k jejich plánu, až do výše 3% platu. Nebo zaměstnavatel může přispívat zaměstnancům v bytě 2% z platu, bez ohledu na to, zda se zaměstnanec rozhodne účastnit se plánu. To se liší od plánů 401 (k). Zaměstnavatel, který nabízí plán 401 (k), může zvolit, zda bude odpovídat příspěvkům zaměstnanců. Mnoho z nich dělá, ale v obtížných ekonomických obdobích mohou být mezi prvními škrty přínosem odpovídající programy. Zaměstnavatelé, kteří se rozhodnou nabízet SIMPLE IRA, musí obvykle odpovídat, dolar za dolar, od 1% do 3% platu zaměstnance.
Jednoduchá IRA funguje hodně jako plán 401 (k). Příspěvky k plánu jsou před zdaněním a peníze v plánu se hromadí odložené daně, dokud nebudou peníze vyřazeny při odchodu do důchodu. Pokud jsou peníze staženy před dosažením věku 59 1/2, zaplatíte 10% pokutový poplatek. V rámci SIMPLE IRA bude váš zaměstnavatel pravděpodobně nabídnout širokou škálu akciových a dluhopisových opčních investičních nástrojů.
Jednoduchá IRA nemůže být Roth IRA.
Pokud jste zaměstnavatelem malého podnikání, rozhodujete se nabídnout SIMPLE IRA versus 401 (k) často není tolik o velikosti vaší společnosti nebo počtu zaměstnanců, protože jde o to, kolik chcete jako majitel do plánu. Limity příspěvků pro SIMPLE IRA se liší od limitů příspěvků 401 (k).
SIMPLE IRA Příspěvkové limity
V roce 2017 mohou zaměstnanci obecně přispět na zjednodušenou IRA 12 500 dolarů. Maximální limit příspěvku na rok 2017 činí 3 000 dolarů, čímž je limit příspěvku SIMPLE IRA 15 500 Kč pro účastníky ve věku 50 let nebo starších. To znamená, že pokud jste ve věku 50 nebo více let a váš zaměstnavatel povoluje příspěvky na dobití, můžete v letošním roce uvést další částku ve výši 3000 USD (obraťte se na svého zaměstnavatele, aby potvrdil). Pokud máte SIMPLE IRA a účastníte se jakéhokoli jiného typu penzijního plánu zaměstnavatele během roku (např. 401 (k)), limit na to, jak moc můžete přispět na všechny plány, je 18 000 dolarů.
S osobou 401 (k) mohou jednotlivci ušetřit 18 000 dolarů v roce 2017 nebo až 24 000 dolarů s dobou splácení. Takže, vidíte, je velký rozdíl ve výši, kterou můžete ponořit do plánu 401 (k). Majitelé malých podniků, kteří jsou vysoce placenými profesionály, například lékaři, zubní lékaři nebo právníci, mají tendenci upřednostňovat plány 401 (k ) pro malé podniky přes SIMPLE IRA kvůli vyšším příspěvkovým limitům nabízeným s hodnotou 401 (k).
Více informací o výhodách a nevýhodách různých možností penzijního plánu naleznete v tomto článku o plánech odchodu do důchodu.
Převrácení pomocí SIMPLE IRAs
Jednoduché převrácení IRA není nic jiného než jednoduché, pokud jste investovali do plánu méně než dva roky.
Pokud uplynulo dva roky od doby, kdy jste se začali účastnit plánu, můžete peníze přesunout do převrácené IRA nebo nového zaměstnavatele 401 (k). Pokud jste se účastnili méně než dva roky, můžete ji pouze převést na jinou SIMPLE IRA nebo ponechat peníze v plánu bývalého zaměstnavatele.
UPOZORNĚNÍ: Informace zde uvedené nejsou profesionální finanční poradenství. Je určen pouze pro vedení. Jakékoli soukromé (nevládní) webové stránky, které jsou z tohoto díla spojené, jsou zahrnuty pro informační účely a nemohou být ověřeny. Přestože se snažíme zajistit správnost těchto informací, může se to lišit v závislosti na vašem osobním poměru.