Roth Pravidla a pravidla pro odvolání IRA

Když můžete vybírat peníze z vašeho Roth IRA

Roth IRAs jsou vynikajícím nástrojem pro plánování odchodu do důchodu, který je k dispozici jen pro někoho v rámci určitých hranic příjmů. Kromě penzijních plánů sponzorovaných zaměstnavatelem nebo samostatně výdělečně činných zaměstnanců, jako jsou IRA 401 (k) nebo SEP IRA, jsou penzijní spořitelny pro osoby, které mají významné daňové výhody, jsou k dispozici všem jednoduše otevřením účtu a s vydělaným příjmem.

Existují dva typy IRA: Tradiční IRA nebo Roth IRA . Zde budeme zkoumat pravidla, která řídí Roth IRAs.

Co je Roth IRA?

Stejně jako tradiční IRA, Roth IRA vám umožní ušetřit až 5.500 dolarů každý rok (nebo 6500 dolarů, pokud máte věk 50 let nebo starší) na penzijní spořicí účet v závislosti na vašem upraveném upraveném hrubém důchodu (který určuje vaše limity příspěvku Roth IRA ). Stejně jako Tradiční IRAs můžete přispět k Roth IRA, i když jste již zahrnuty v plánu zaměstnavatele sponzorovaným jako 401 (k). Pokud budete mít IRA, umožníte vám dát více peněz zvýhodněných peněz nad rámec svých ročních limitů ostatních plánů.

Hlavní rozdíl mezi tradičními IRA a Roth IRA spočívá v tom, že příspěvky do Roth IRA nejsou daňově odpočitatelné v roce, kdy jsou vytvořeny, což znamená, že budete přispívat s doložkami po zdanění . Ačkoli platíte daně z těchto peněz nyní, výplata Roth IRA je, že jak originální příspěvky, tak i jejich výdělky budou osvobozeny od daně při výběru z účtu v důchodu nebo za jiných vymezených okolností.

Ale co když uděláte výběry před tím, než odjedete do důchodu? Toto je další místo, kde se Roth IRA liší od tradičních IRA.

Více informací o rozdílech mezi těmito účty naleznete v tématu Traditional vs. Roth IRA .

Roth IRA kvalifikované distribuce

Roth IRA mají několik pravidel upravujících daňové zacházení s výběrem.

V ideálním případě by všechny vaše výběry z vašeho Roth IRA byly kvalifikované distribuce , což je distribuce, která splňuje určité požadavky. Kritéria distribuce zahrnují:

• Účet jste drželi po dobu pěti let (zjistěte, jak je vypočítáno toto pětileté pravidlo)
• Jste ve věku 59 ½ nebo více

Výběry provedené za jiných okolností, jako je zdravotní postižení nebo úmrtí, lze také definovat jako kvalifikované rozdělení. Další potenciální kvalifikovaná distribuce je taková, která splňuje požadavky uvedené v první výjimce pro domácí nákup (až do výše 10 000 dolarů).

Nejdůležitějším přínosem kvalifikované distribuce je to, že se jedná o osvobození od daně, což může být mimořádně přínosné pro odchod do důchodu. Co když však chcete provést stažení, které nebude splňovat požadavky na léčbu jako kvalifikovanou distribuci?

Roth IRA Nekvalifikované výběry

Pokud jste připraveni vystoupit z tradiční IRA, ať jste důchodci nebo ne, celá distribuce bude předmětem daně z příjmů. Ale s Roth IRA, to není pravda. Můžete si kdykoli vybrat peníze z vašeho Roth IRA a peníze, které jste přispěli, budou vždy k dispozici bez daní z příjmu nebo sankcí. Důvodem tohoto rozdílu je skutečnost, že jste již zaplatili daně z těchto peněz dříve, než jste je přispěli k vaší Roth IRA.

Odstranění případného nárůstu vašich původních příspěvků se však bude vztahovat na daně a případné sankce, pokud se nepovažují za kvalifikované rozdělení. Jakékoliv nekvalifikované výběry nad rámec vašich počátečních příspěvků budou předmětem daně z příjmů. A pokud jste mladší 59 let, tyto výběry budou také podléhat pokutě 10% předčasné stahování, pokud nesplníte jednu z mála výjimek. Pokud jste ve věku 59 1/2 nebo starší a vybíráte z Roth IRA a nesplnili požadavek na pět let, vaše příjmy budou podléhat daním, nikoli sankcím.

Je důležité mít na paměti, že můžete nechat své aktivy v Roth IRA, pokud žijete, protože tyto účty nepodléhají požadovaným minimálním pravidlům distribuce .

Pokud zvažujete odchod Roth IRA před odchodem do důchodu nebo stažení, které by jinak nebylo považováno za kvalifikovanou distribuci, ujistěte se, že se dozvíte o specifikách týkajících se daňového zacházení s nekvalifikovanými distribucemi.