Rozhodněte se, který individuální důchodový účet (IRA) je pro vás nejlepší
Ale to je místo, kde se podobnosti mezi typy IRA končí. Při výběru mezi přispěním k tradiční IRA nebo Roth IRA musíte nejprve znát rozdíly.
Pro některé, rozhodnutí mezi Roth IRA a tradiční IRA je snadné, protože by mohlo dojít ke způsobilosti. Podívejme se.
Jste způsobilý pro tradiční daňově odečitatelnou IRA?
Prvním krokem k určení, zda je tradiční IRA vhodnou volbou pro vás, je zjistit, zda máte nárok na odpočet příspěvků na tradiční IRA z vašich zdanitelných příjmů. Bezprostředním přínosem tradiční IRA je, že příspěvky, které učiníte, mohou být zcela nebo částečně odečitatelné od vašeho zdanitelného příjmu. Ačkoli všichni se zdanitelným příjmem mají nárok na příspěvky do tradiční IRA (samozřejmě až do současného limitu), nikdo nemůže nárok na odpočet těchto příspěvků.
Jednoduše řečeno, pokud jste ani vy, ani váš manžel / manželka nepodléhají kvalifikovanému penzijnímu plánu zaměstnavatele, máte nárok na daňově uznatelné příspěvky na tradiční IRA bez ohledu na to, jaký je váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI).
Pokud jste pokrytí jiným kvalifikovaným důchodovým plánem jako 401 (k) ; Odpočítatelnost vašich tradičních příspěvků IRA se však sníží, pokud váš MAGI dosáhne určitých limitů v závislosti na vašem stavu podání. V současné době jsou limity odečtení příspěvků tradičních IRA podle stavu podání následující.
| Jeden nebo vedoucí domácnosti | |
|---|---|
| Modifikovaný upravený hrubý příjem (MAGI) | Váš nárok na odečtení limitu IRA |
| 61 000 dolarů nebo méně | Úplný odpočet až do výše příspěvku |
| Více než 61 000 dolarů, ale méně než 71 000 dolarů | Částečný odpočet |
| $ 71,000 nebo více | Žádný odpočet |
| Ženatý podání Společně nebo kvalifikovaná vdova (er) | |
|---|---|
| Modifikovaný upravený hrubý příjem (MAGI) | Váš nárok na odečtení limitu IRA |
| 98 000 dolarů nebo méně | Úplný odpočet až do výše příspěvku |
| Více než 98 000 dolarů, ale méně než 118 000 dolarů | Částečný odpočet |
| 118.000 dolarů nebo více | Žádný odpočet |
| Ženatý podání samostatně | |
|---|---|
| Modifikovaný upravený hrubý příjem (MAGI) | Váš nárok na odečtení limitu IRA |
| Méně než 10 000 dolarů | Částečný odpočet |
| 10 000 dolarů nebo více | Žádný odpočet |
Tyto limity budete chtít použít jako vodítko při určování způsobilosti k odečtení tradičních příspěvků IRA ze zdanitelného příjmu, ale uvědomte si, že IRS příležitostně upravuje tyto limity inflace.
Jste způsobilý pro Roth IRA?
Úroveň příjmů je pro Roth IRA více liberální a můžete stále založit a přispívat k Roth IRA, a to i v případě, že se již účastníte penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, jako je např. 401 (k), sdílení zisku nebo důchodový plán, a / nebo existující tradiční IRA, v rámci určitých úrovní příjmů.
Důvodem pro toto samostatné zacházení s Roth IRA je to, že příspěvky do Roth IRA nemohou být považovány za odečtení vašich zdanitelných příjmů.
Částka, kterou můžete přispívat na Roth IRA, závisí na vašem stavu podání a upraveném hrubém příjmu (MAGI). V současné době jsou tyto limity:
| Jeden, vedoucí domácnosti nebo podané manželství samostatně | |
|---|---|
| Modifikovaný upravený hrubý příjem (MAGI) | Váš příspěvek Roth IRA |
| Méně než 116 000 dolarů | Plná částka až do výše příspěvku |
| 116 000 dolarů nebo více, ale méně než 131 000 dolarů | Snížený příspěvek |
| 131 000 dolarů nebo více | Nula |
| Ženatý podání Společně nebo kvalifikovaná vdova (er) | |
|---|---|
| Modifikovaný upravený hrubý příjem (MAGI) | Váš příspěvek Roth IRA |
| Méně než 183 000 dolarů | Plná částka až do výše příspěvku |
| 183 000 dolarů nebo více, ale méně než 193 000 dolarů | Snížený příspěvek |
| 193 000 nebo více | Nula |
| Ženatý podání samostatně | |
|---|---|
| Modifikovaný upravený hrubý příjem (MAGI) | Váš příspěvek Roth IRA |
| Méně než 10 000 dolarů | Snížený příspěvek |
| 10 000 dolarů nebo více | Nula |
Tyto limity budete chtít použít jako vodítko při určování způsobilosti přispívat k Roth IRA, ale uvědomte si, že IRS příležitostně upravuje tyto limity inflace.
Tradiční IRA versus Roth IRA
Vaše oprávnění k odečtení tradičních příspěvků IRA a vaše způsobilost přispívat k Roth IRA může velmi dobře určit, které IRA si vyberete. Ale co když máte nárok na výhody obou typů, jak si vyberete? Nejlepší způsob, jak si učinit kvalifikované rozhodnutí po určení způsobilosti, je posoudit jedinečné aspekty každého typu IRA navzájem.
Za předpokladu, že máte nárok na odpočet Vašich příspěvků na tradiční IRA, budou všechny příspěvky narůstat od zdanění, což znamená, že nebudete platit daně z vašich příspěvků, dokud je nevyčerpáte, pravděpodobně při odchodu do důchodu. Při výběru finančních prostředků budete platit daně jak z vašich příspěvků, tak z příjmů. Pokud nemáte nárok na odpočet, vaše příspěvky a výdělky budou nadále těžit z růstu odloženého daně, což je důvod, proč mít IRA stále dobrou volbou pro každou úsporu na odchod do důchodu. Ačkoli nemáte daňový odpočet, když přispějete k Roth IRA, moc Roth IRAs je, že výdělky jsou vždy bez daně. Tento růst osvobozený od daně a skutečnost, že Roth IRA nepodléhají minimálním pravidlům distribuce, které vyžadují stažení (známé také jako požadované minimální distribuce nebo RMD) po dosažení věku 70 ½, jsou jejich hlavní výhody.
Chtěli byste více profitovat z Roth IRA?
Zda budete mít prospěch více z Roth IRA na rozdíl od Tradiční IRA, závisí na proměnných, jako například na tom, jak dlouho to bude předtím, než odjedete do důchodu, když plánujete začít rozdělovat, a vaše daňové pásmo nyní a co bude v době odchod do důchodu. Dokonce i když máte nárok na příspěvek na daňově uznatelnou tradiční IRA, můžete dlouhodobě profitovat investováním do Roth IRA místo toho.
Daňové výhody Roth IRA se zvyšují s počtem let mezi okamžikem, kdy založíte Roth IRA a časem, kdy začnete s rozdělením. Existuje také možnost daňových výhod, pokud očekáváte, že budete ve vyšším daňovém pásmu při odchodu do důchodu, než nyní, a to buď kvůli vyššímu příjmu, nebo jinému daňovému kódu (což by bylo nutné předvídat). Abyste skutečně zjistili, jestli vyjedete s Rothem dopředu, musíte udělat nějaké číslo křupání a podívat se na váš celkový investiční obraz. Můžete dokonce chtít mluvit s daňovým účetním.
Převedení tradičních IRA prostředků na Roth IRA
Někteří lidé mají nárok na převedení prostředků držených v tradiční IRA do Roth IRA, ale tato konverze vyžaduje zaplacení daní z převáděné částky v době konverze. Před přijetím rozhodnutí o konverzi mluvte s poradcem IRA.
Další Různé detaily IRA
- Můžete založit IRA s jakoukoli finanční institucí povolenou podle vnitřního daňového zákoníku, jako jsou banky, svěřenecké společnosti, spořitelny, makléřské společnosti nebo společnosti podílových fondů.
- Máte do 15. dubna každého roku příspěvek na IRA za předchozí daňový rok, ale čím dříve v roce přispějete, tím více příjmů, které budete hromadit.
- * Zatímco Roth IRA příspěvky a výdělky jsou obecně považovány za osvobozené od daně, to je ve vztahu k federálním daním z příjmů. Státní daňová pravidla pro distribuci Roth IRA se liší od státu k státu.
Tento článek je míněn pouze jako obecný přehled Roth versus Tradiční IRA. Existuje mnoho dalších podrobností, které jsou zahrnuty na webových stránkách IRS věnované IRA. Pro srovnání pravidel pravidla tradičních a Rothových IRA viz srovnávací srovnávací tabulka IRS.