IRA: recenze
Za prvé, rychlý přehled o tom, jak fungují IRA. Pro ty 49 a pod, individuální důchodový účet dovolí investorům, aby přispěli větší částkou ve výši 5.500 dolarů nebo individuální zdanitelnou kompenzací za daný rok na základě pravidel roku 2014.
Lidé ve věku 50 a více let mohou přispět částkou 6 500 USD.
Investoři nemusí platit daně z úroků a kapitálových zisků, které vydělávají v rámci IRA. Místo toho, když začínají rozdělovat (tj. Vybírají peníze z IRA), placují daně z těchto rozdělování jako pravidelný příjem. Majitel IRA může začít s těmito distribucemi bez trestů ve věku 59 ½ let, ale není povinen rozdělit se do věku 70 ½. Úplný seznam pravidel IRA je k dispozici od služby Internal Revenue Service.
IRA jako součást celkového obrázku
Pokud jde o investiční strategii IRA, je důležité myslet na účet jako součást vašeho celkového investičního plánu a ne jako na samostatnou entitu. Jinými slovy, IRA nemusí být plně diverzifikována sama. Namísto toho může být strategicky využíván k tomu, aby držel investice, které s největší pravděpodobností generují nejvyšší úroveň zdanitelného příjmu a / nebo rozdělení kapitálových zisků .
Tímto způsobem je daň odložena až mnohem později než splatná v následujícím dubnu.
Využití osvobození od daně
Daňově odložená povaha IRA je důvodem, proč se investoři často doporučují, aby dali fondy dluhopisů do své IRA. Vzhledem k tomu, že příjmy z dluhopisových fondů jsou zdanitelné, investoři, kteří tento příjem vytvářejí na zdanitelných účtech, mohou vidět výrazný dopad na jejich výnosy po zdanění.
Pokud se podíváme jinak, investice s výnosem 4% nabízí výnos po zdanění jen 3% investora v 25% limitu. Výsledkem je, že dluhopisy s vysokými výnosy a rozvíjejícími se trhy - nebo jakýkoli jiný segment trhu, který vytváří nadprůměrný příjem - jsou obvykle vhodné pro účet IRA.
Akciové fondy: IRA nebo běžný účet?
Jak zásoby pracují v rovnici? Koneckonců, akcie mají větší pravděpodobnost, že budou vytvářet dlouhodobé kapitálové zisky - a související daňové faktury - než dluhopisy. Dlouhodobé kapitálové zisky (zisk z prodeje aktiv držených více než rok) jsou v současnosti zdaněny s příznivějšími sazbami než příjmy (v kategorii jsou úroky z dluhopisů a dluhopisových fondů). Podle pravidel z roku 2014 investují v daňových pásmech 25%, 28%, 33% nebo 35% 15% z dlouhodobých kapitálových zisků, zatímco z rezervy ve výši 39,6% platí 20%. Ti, kteří se nacházejí v podstoupených 25%, mají 0% daňovou sazbu z dlouhodobých kapitálových zisků.
Obecně řečeno, investice do akcií na nákup a držení akcií a daňově efektivní akciové fondy jsou proto vhodnější pro běžný (non-IRA) účet, zatímco dluhopisy jsou vhodnější pro vozidla s odloženým zdaněním, jako jsou IRA.
Po uvedení těchto skutečností jsou obchodní účty nebo akcie, které odrazují spoustu krátkodobých kapitálových zisků, dobrou volbou pro IRA spíše než pro běžný účet.
Mějte na paměti, že je to pouze obecný průvodce a každý jedinec má jinou situaci.
Je také důležité si uvědomit, že životní etapa hraje roli. Vzhledem k tomu, že akcie mají tendenci převádět dluhopisy v průběhu času, mladší osoba, která může investovat až 50 let, by mohla spíše vidět z kapitálových výnosů podstatně vyšší kapitálové zisky než dluhopisy, což by poprvé znamenalo uvedení akcií do IRA. V průběhu času však investoři zpravidla vyvažují své portfolia ve prospěch dluhopisů, protože stárnou a potřebují zachovat jistinu . V takovém případě může mít smysl použít IRA pro tento účel.
Vyhněte se držení komunálních dluhopisů v IRA
Jedním z nejdůležitějších aspektů je, že se vyhýbejí vlastnictví komunálních dluhopisů v IRA. Primární atrakcí společnosti munis spočívá v tom, že úroky z jednotlivých dluhopisů Muni a komunálních dluhopisových fondů jsou osvobozeny od daně, což znamená, že mají také tendenci nabízet nižší výnosy před zdaněním než zdanitelné dluhopisy.
Vzhledem k tomu, že úroky a kapitálové zisky v IRA jsou již osvobozeny od daně, neexistuje žádný užitek pro držení munis v IRA. Místo toho použijte běžný (non-IRA) účet pro uložení munis a uložte IRA pro další investice.
TIPY v IRA
Pokladní cenné papíry chráněné proti inflaci (TIPS) mohou být dobrou volbou pro účet IRA. Hlavní hodnota TIPS vzrůstá ve spojení s inflací, což investorům umožňuje vytvářet pozitivní reálný (poinflační) návratnost . Úlovkem však je, že hodnota dluhopisů se každoročně upravuje od doby, kdy je dluhopis vydán, dokud neuplyne - a investoři musí zaplatit daň z této úpravy směrem vzhůru. Holding TIPS v IRA má proto smysl, protože dovoluje investorům získat plný užitek z úpravy inflace a vyhnout se bolesti hlavy spojené s placením této roční daně.
Konečná myšlenka
Daňové otázky jsou klíčovým prvkem řádné investiční strategie, protože mohou pomoci investorům maximalizovat jejich návratnost po zdanění. Mějte však na paměti, že důležitější součásti dobře promyšleného plánu jsou vaše cíle, tolerance rizika a časový horizont. Jak se říká staré rčení: "Nenechte daňový ocas zvracet investičního psa."
Mějte také na paměti, že je to jen vodítko. Máte-li konkrétní dotazy týkající se vaší osobní situace, nezapomeňte se obrátit na finanční poradce, jenž je zpoplatněn.
Odmítnutí odpovědnosti : Informace na těchto stránkách jsou poskytovány pouze pro účely diskuse a neměly by být chápány jako investiční poradenství. Za žádných okolností tato informace nepředstavuje doporučení kupovat nebo prodávat cenné papíry. Ujistěte se, že před investováním konzultujete investiční a daňové odborníky.