Udržujte své peníze rostoucími nezdanitelnými daněmi s Roth IRA
Pro tak mnoho plánů na odchod do důchodu stanoví pravidla Internal Revenue Service (IRS) diktovat, že nemůžete své penzijní fondy udržet na dobu neurčitou. Aby bylo možné toto pravidlo uplatnit, IRS vyžaduje, aby jste vzali požadované minimální rozdělení nebo RMD nebo trpíte strmým postižením.
Co jsou požadované minimální rozložení (RMD)?
Některé penzijní plány, jako jsou plány 401 (k) a tradiční IRA, vyžadují, aby jednotlivci začali čerpat peníze z účtu, když dosáhli věku 70 ½. Tyto požadované výběry jsou známy jako požadované minimální rozdělení nebo RMD a určují minimální částku, kterou musí každý uživatel odebrat ze svého účtu každý rok od počátku 70. let. IRS je značně přísné vůči platebním podmínkám, protože jsou zahrnuty do zdanitelného příjmu důchodce, a proto podléhají daně z příjmů. Jedná se o možnost IRS získat určitou daň z peněz, které byly až do tohoto okamžiku odpočitatelné nebo osvobozené od daně.
Pro ty lidi, kteří používají peníze z penzijního připojištění, aby mohli žít v důchodu, je požadavek RMD zásadně irelevantní, protože mnozí z nich pravděpodobně již splňují tento požadavek.
Ve skutečnosti, jelikož RMD jsou prostě požadovaným minimem, většina lidí, kteří využívají své důchody v důchodu, skutečně vybírá více, než je požadovaná částka, a zpravidla začínají čerpat peníze ještě předtím, než dojde k zavedení věkové hranice.
Ale u těch důchodců, kteří mají jiné zdroje důchodového příjmu nebo kteří by jinak tyto peníze nevynaložili na tyto typy penzijních účtů, tento požadavek zakládá a v podstatě spouští zdanitelný příjem.
V důsledku toho nemohou nadále držet na těchto účtech finanční prostředky na dobu neurčitou a příležitost pro budoucí růst odložené daně se ztratí. Zatímco RMDs jsou požadavek pro tradiční IRAs, 401 (k) plány , SIMPLE IRAs a SEP IRAs, RMDs nejsou pro Roth IRAs žádoucí.
Kdy začínají požadované minimální distribuce (RMD)?
Ve většině případů musíte přijmout první požadované minimální rozdělení pro rok, ve kterém jste dosáhli věku 70 ½. Vaše první distribuce však může být zpožděna až do 1. dubna roku, který následuje po roce, kdy jste obdrželi 70 ½. Pro všechny následující roky včetně roku, kdy jste obdrželi první RMD do 1. dubna, musíte odebrat RMD do 31. prosince roku.
Pokud nebudete čerpat peníze, nebo budete mít méně, než byste měli, skončíte s útokem s 50% federální penalizační daní na rozdíl mezi částkou, kterou jste stáhli, a částkou, kterou jste měli stáhnout. A dokonce i při této špatné zprávě budete muset ještě stáhnout požadovanou částku a zaplatit jakoukoli daň z příjmů splatnou ze zdanitelné částky.
Jak vypočítat požadovanou distribuční částku
Služba interních výnosů poskytuje požadované minimální distribuční listy, které pomáhají při procesu výpočtu RMD.
- Společný a poslední pozůstalostní stůl (viz příloha B) - Použijte, pokud váš manžel je o deset let mladší než vy.
- Tabulka o jediném životním poměru - použijte, pokud děláte rozdělení jako příjemce, který není manželkou.
K dispozici jsou také různé užitečné kalkulačky RMD, které vám pomohou vypočítat požadované distribuce.
Roth IRAs a požadované minimální rozložení (RMDs)
Roth IRA, stejně jako jiné penzijní spořitelny, nabízejí z bezproblémového růstu výhodu pro investiční flexibilitu, ale dalším možným přínosem Roth IRA je to, že nemají požadované minimální rozložení (RMD) a nepodléhají pravidlům RMD. Dokonce ani jednotlivci starší než 70 ½ nejsou povinni od svých plánů čerpat peníze, což znamená, že růst osvobozený od daní, který nabízí Roth IRA, může pokračovat.
Pro většinu důchodců je tato výjimka z pravidel RMD bezvýznamná, jelikož většina lidí při odchodu do důchodu začne čerpat z jejich Roth IRA. Ale pro ty, kteří pravděpodobně nemusí vybírat finanční prostředky z jejich Roth IRA na důchodové náklady, může Roth IRA poskytnout neuvěřitelnou příležitost předat rostoucí dědictví dědicům a blízkým. Ačkoli Roth IRA nemají RMDs během životnosti vlastníka účtu, stahování je vyžadováno na zděděných fondech Roth IRA, ale řídí se mírně odlišnými pravidly od pravidel RMD.