Zjistěte, kdo se kvalifikuje k tomu, že dostane 401k bez trestů nebo odvolání IRA
Pokud máte individuální důchodový účet (IRA), plán 401 (k) nebo jiný kvalifikovaný důchodový plán, pravděpodobně víte o sankcích, které se vyskytnou, pokud vyčerpáte své prostředky (známé také jako předčasné rozdělení) před dosažením věku 59 1 / 2. Vezměte peníze brzy a budete platit 10% poplatek plus všechny platné federální, státní a místní daně z příjmů. IRS to dělá, aby odradilo lidi od využívání důchodových úspor na všechno, než je odchod do důchodu, ale existují případy, kdy se zříká 10% trest pro jednotlivce nebo páry, které splňují podmínky.
Pochopte, jaké jsou tyto výjimky pro předčasný odchod z IRA a jak se na ně může vztahovat.
Smrt : Omlouvám se, nemyslel jsem, že by se věci začaly psát. Ale je pravda, že pokud přestanete před dosažením věku odchodu do důchodu, rozdělení příjemců z vašeho důchodového účtu nepodléhá 10% pokutě.
Trvalé postižení : Pokud se stanete zdravotně postiženým a nemůžete pracovat, máte přístup k distribucí IRA dříve, aniž byste museli platit 10%. Budete potřebovat doklad od lékaře, který potvrdí, že jste fyzicky nebo mentálně neschopný vykonávat výdělečnou činnost.
Nadměrné náklady na zdravotní péči : Pokud platíte více než 10% svého upraveného hrubého příjmu za zdravotní výdaje, můžete mít přístup k IRA bez penalizace. Nezapomeňte uložit své potvrzení. Podobně, pokud ztratíte svou práci a máte nezaměstnanost bez zdravotního pojištění po dobu více než 12 po sobě jdoucích týdnů, můžete použít rozvody na zaplacení zdravotního pojištění bez penalizace.
Financování v oblasti vzdělávání : Pokud využíváte vaše čerpání za úhradu výdajů na vzdělání (včetně místností, stravování, knih apod.) Pro vás, manžela / manželku, děti nebo vnoučata, nejsou distribuce předmětem 10% postihu.
Nákup prvního domova : Můžete použít až 10 000 dolarů z IRA na osobu bez peněz na nákup prvního domova.
Musíte peníze vynaložit během prvních 120 dnů od rozdělení plánu nebo jinak musíte peníze vrátit zpět do plánu, abyste se vyhnuli trestu.
Platby v anuitě: Můžete si zvolit anuitu, abyste v průběhu času zaplatili řadu distribucí. Je to komplikované a musíte to splnit, abyste mohli nárok na výjimku. Předtím, než si vyberete tuto možnost, promluvte s administrátorem plánu nebo daňovým účetním.
Odměny IRS : Je zděšené, že pokud dlužíte IRS zpětné daně, můžete získat přístup k pokutám bez IRA finančních prostředků k jejich zaplacení. Hej, alespoň to je jedna možnost.
Distribuce vojenských záložníků : Jednotlivci vyzvaní k vojenské službě po dobu delší než 120 dní po 11. září 2001 dostanou zvláštní výjimku z předčasných sankcí za IRA.
Převrácení : Samozřejmě, pokud převedete IRA nebo 401 (k) na jiný kvalifikovaný důchodový plán, není to zdanitelná událost a ani další sankce. Musíte však přispět k převrácení IRA během 60 dní od obdržení distribuce.
U kvalifikovaných penzijních plánů jiných než IRA existují další výjimky:
Opuštění zaměstnání ve věku 55 let nebo starší : Distribuce od zaměstnavatele, pokud opustíte zaměstnání, pokud k němu dojde v roce nebo po skončení roku 55. Pokud jste pracovníkem veřejné bezpečnosti ve státní nebo místní správě, dojde k němu během roku nebo po něm otočíš věk 50 let.
Rozvod : Distribuce provedené pomocí příkazu QDRO nebo kvalifikované domovní vztahy, který se používá k rozdělení odchodu do důchodu majetku v rozvodu.
ESOPs : Distribuce dividend v plánech vlastnických práv zaměstnanců.
Akce Kroky
Získejte odbornou radu. Pokud uvažujete o odvolání IRA v některé z výše uvedených okolností, obraťte se na správce plánu nebo vyhledejte odbornou radu od finančního plánovače nebo daňového poradce před provedením jakýchkoli kroků. Chcete-li se vyhnout 10% trestu, postupujte podle platných předpisů.
Vyhodnoťte další finanční zdroje. Nemáte-li nárok na žádnou z výše uvedených výjimek ze sankcí za stažení, měli byste hledat další zdroje finančních případů. Můžete také zhodnotit, zda likvidace úspor nebo využívání úvěrů je lepší rozhodnutí, které může být méně nákladné než distribuce důchodového účtu.
Zvažte srážky daní ze srážky. Vyhněte se tomu, abyste dostali šanci na to, že dostanete pokutu za nedoplatek, nebo budete muset provést dodatečné platby daně při podání daně.
Máte-li zájem dozvědět se více o pravidlech stáhnutí IRA a 401 (k), zjistěte, jak tyto informace vydělávat před, během a po odchodu do důchodu pomocí této užitečné příručky: Pravidla pro stažení 401 (k) a IRA
Obsah těchto stránek je poskytován pouze pro informační a diskusní účely. Nemá to být profesionální finanční poradenství a nemělo by být jediným základem pro vaše investiční nebo daňové plánování. Za žádných okolností tato informace nepředstavuje doporučení kupovat nebo prodávat cenné papíry.