Jak udělat jednoduchou IRA převrácení bez placení daní

Dvouleté pravidlo, které činí jednoduché převrácení IRA ne tak jednoduché

Když opustíte zaměstnavatele, se kterým jste se účastnili penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem jako 401 (k), máte několik možností, jak s těmito aktivy dělat. Možnost, kterou nejčastěji doporučujeme, je převedení těchto aktiv do IRA převrácení . Když se rozhodnete převést vaše 401 (k) do pravidelného IRA, je třeba provést několik jednoduchých kroků k dokončení procesu převrácení . Pokud to uděláte správně, nebude zaplacena žádná daň a ani nebudete muset psát šek.

Pokud chcete přehodnotit svůj majetek z bývalého zaměstnavatele SIMPLE IRA, nebo plánu odměňování pobídek pro zaměstnance, proces může být stejně přímý. Ale jako součást procesu převrácení budete požádáni o jednu další otázku, na kterou byste se neptali, jestliže jste se pohybovali nad 401 (k) aktivy: Jak dlouho jste se účastnili SIMPLE IRA?

Jak převést prostředky SIMPLE IRA

Stejně jako plán 401 (k) , když opouštíte zaměstnavatele, s nímž jste se účastnili SIMPLE IRA, máte k těmto aktivům několik možností. Prostředky z SIMPLE IRA mohou být převedeny na další SIMPLE IRA, IRA nebo jiný kvalifikovaný plán sponzorovaný zaměstnavatelem jako 401 (k). Ale jako 401 (k), musíte se ujistit, že budete dodržovat předepsaný proces převrácení pro převrácení, abyste se vyhnuli daním nebo pokutám na převodu aktiv.

Nejdůležitější částí procesu je zajištění toho, aby vám nebyla zapsána kontrola celkové nebo části těchto aktiv penzijního plánu, které by v nejlepším případě znamenaly daňový odpočet ve výši 20% a v nejhorším případě bude mít za následek zdanění příjmů a včasná distribuční trest.

Namísto toho budete chtít zvolit převod správce na správce, který vyplatí vaši akcii v plánu SIMPLE IRA vašeho bývalého zaměstnance a buď sníží šek nebo bankovní převod ve prospěch vaší převrácené IRA (která bude označena zkratka FBO) a může být uložena v IRA převrácení.

Ale zatímco proces SIMPLE IRA je velmi podobný procesu 401 (k), odpověď na tuto jednu další otázku dělá vše.

Pravidlo dvouletého SIMPLE IRA

Během prvních dvou let od vašeho prvního příspěvku na SIMPLE IRA jste schopni převést jakoukoli částku z této SIMPLE IRA na jinou SIMPLE IRA v rámci bezcelního převodu správce-správce. Pokud se však pokoušíte buď rozdělit z účtu nebo jej převést na jiný typ IRA během tohoto dvouletého období, peníze se nepovažují za příspěvek převrácení bez daně. Místo toho se považuje za distribuci od SIMPLE IRA a příspěvku k tradiční IRA, což povede k strmým daním z distribuce a může dokonce vyvolat problémy s jakoukoli částkou nad roční hranicí IRS IRA. Abyste se vyhnuli těmto sankcím, ujistěte se, že nejste přesunutím svých aktiv SIMKÉ IRA do jiného než jiného SIMPLE IRA dříve, než splníte pravidlo 2 let. Chcete-li, aby to bylo jednoduché, můžete jen nechat peníze tam, kde jsou, dokud neuplynou dva roky.

Jakmile máte dva roky od prvního příspěvku SIMPLE IRA, měli byste potvrdit v správci plánu, že jste ve skutečnosti spokojeni s pravidly (někteří správci si vypočítají toto období s různými "počátečními" daty) před zahájením převodu papírů.