Mnoho lidí v Americe má IRA, které lze také nazvat kvalifikovaným účtem. Kvalifikované účty jsou uznávány vládou jako vozidla pro odchod do důchodu a umožňují odložit placení daní z peněz na účtu až do věku 70 ½. V té době nás naše milovaná vláda dává na rameno, aby vám připomněla, že je nyní čas začít platit daně z těchto peněz, ať už se vám to líbí nebo ne.
Tato nucená distribuce IRA se nazývá požadovaná minimální distribuce a je obvykle označována jako vaše RMD. Existuje také schválená strategie IRS, kterou byste měli znát nazývanou "Stretching your IRA" nebo strategie "Stretch IRA".
Můžete pokračovat RMD k vašim příjemcům
Existuje mnoho lidí, kteří mají to štěstí, že musí odebírat výnosy z jejich IRA jako důchod v důchodu. Plán je obvykle opustit dědictví a přenést zbývající majetek IRA na dědice a evidované příjemce. Rozpětí IRA je prostě vaše příjemci pokračovat ve své RMDs poté, co jste zemřeli. Je to velmi účinný a legální způsob, jak minimalizovat daně, stejně jako zanechat trvalé dědictví příjmů vašim blízkým. Nemusíte vlastnit anuitu k implementaci strategie "Stretch IRA", ale fixní renty se dají dobře díky svému hlavnímu ochraně a smluvním zárukám.
Podívejme se na společný příklad "Stretch IRA"
V tomto případě má otec v tradiční IRA velkou částku dolaru a jeho žena je uvedena jako primární příjemce jeho IRA. Případný (sekundární) příjemce je jeho jediný syn a terciální (třetí) příjemce je zcela nový vnuk.
Zde funguje strategie "Stretch IRA":
- Otec stane 70 ½ a začne své povinné požadované minimální rozdělení ze své IRA, přičemž roční částky v dolaru jsou založeny především na jeho délce života.
- Po deseti letech, kdy odebral své RMD, odešel otec.
- Vzhledem k tomu, že jeho žena je uvedena jako hlavní příjemce, začne přijímat RMDs od IRA svého manžela, ale nová přepočtená částka RMD nyní závisí na její délce života.
- Žena trvá 10 let, a pak odchází.
- Vzhledem k tomu, že jejich jediný syn je uveden jako kontingentní (sekundární) příjemce, pak začne přijímat své RMD z otcovy IRA s ročními částkami dolaru na základě jejich délky života (nikoli jeho otce nebo jeho matky).
- Syn přijímá RMD na základě jeho očekávané délky života z otcovy IRA a poté po 10 letech syn odchází
- Vzhledem k tomu, že vnuk je zařazen jako terciární (třetí) příjemce, začne přijímat RMD z IRA jeho dědečka, přičemž každoroční požadavek vychází z jeho vlastní délky života.
Tak to je způsob, jak Stretch IRA pracuje na poskytování příjmů několika rodinným příslušníkům v následujících generacích.
Existuje také strategie Super Stretch IRA
Pokud otec učinil svého vnuka primárním příjemcem; to je nazýváno "Super Stretch" IRA kvůli věkové nesrovnalosti mezi dědečkem a vnukem.
Existuje mnoho způsobů, jak prodloužit IRA, a proto rozhodněte, kdo se bude jmenovat jako příjemci vaší IRA, a vyberte, kdo primární, kontingentní nebo terciální příjemci budou s dobře promyšleným záměrem.
Opět si pamatujte, že je důležité pochopit, že nemusíte vlastnit anuitu za účelem implementace strategie "Stretch IRA", ale fixní anuity se hodí i pro strategii IRA pro úseky z důvodu jejich základní ochrany a smluvních záruk . Existuje také několik dalších anuitních strategií vyvinutých kolem RMD . Minimálně byste si měli být vědomi strategie IRA Stretch. Pokud v současné době pracujete s poradcem a je to poprvé, co jste slyšeli o strategii nebo pochopili, jak skutečně funguje, může být čas najít nového poradce.