"Spousta lidí opravdu věří, že peníze, které berou domů, je jejich držet, ale nebudete si jisti, dokud neuvidíte příští rok návrat do roku 2018," vysvětluje Ed Slott, expert CPA a expert na odchod do důchodu a zakladatel IRAHelp .com.
"Říkám všem totéž: Nezapočtejte své kuřata."
Vítězové a poražení
Na papíře nové zadržovací tabulky zavedené zákonem o snížení daní a pracovních míst vedly k celkovému snížení daní u mnoha jednotlivců. Daňové zátvorky byly komprimovány a standardní odpočet pro jednoho filtr se pohyboval od $ 6,350 do $ 12,000. Zní to skvěle, ne?
Problém spočívá v tom, že nové srážkové tabulky neodrážejí odstranění určitých odpočtů, na které se mnoho lidí naučil. Například v roce 2018 nebude osobní osvobození - které snížilo zdanitelný příjem jednotlivce o 4050 dolarů - již bude povoleno jako odpočet. Zájem o úvěry na vlastním jmění se nebude vztahovat ani v případě, že se půjčka konkrétně použije na zlepšení bydlení. Kromě toho je odpočet státních a místních prodejů, příjmů a daní z majetku omezen na 10 000 dolarů a standardní osobní odpočet pro děti již není v minulosti k dispozici.
"To, co se nyní děje, je jedinečná věc, která se opravdu nestala," říká Slott. "IRS mohl vytvořit pro každého pouze jednu sadu tabulí, takže každý, kdo je jediný a odešel na Floridu, používá stejné tabulky jako někdo, kdo je ženatý se šesti dětmi v New Yorku. Prostě to nebude fungovat pro všechny. "
Takže, kam se postavíš?
Mohl bys být ztracený, pokud ...
Žijete ve státě s vysokými daněmi z majetku. Pro obyvatele New Jersey, Illinois, New Hampshire, Kalifornie, New York a Connecticut je limit 10 000 dolarů na státní a místní prodej, daň z příjmů a daně z nemovitostí obzvláště problematické. V New Jersey, která má 2,4 procentní sazbu daně z nemovitosti, by domov ve výši 500 000 dolarů měl nosit 12 000 dolarů ročně, zatímco doma v hodnotě 2 miliony dolarů by byla zasažena 48 000 dolary. Už nemůžete všechno odečíst.
Jste jediný rodič. Namísto osobního osvobození 4 050 dolarů za dítě bude v roce 2018 novým standardem vrácený úvěr ve výši 2 000 dolarů. Ve většině případů jsou kredity, které snižují celkový daňový účet namísto snížení částky zdanitelného příjmu, výhodnější než odpočty . Ale opět je to víčko: Úvěr není k dispozici jednotlivcům s příjmy přes 240.000 dolarů nebo manželské páry s příjmy přes $ 440.000. Zatímco někteří daňoví poplatníci mohou být na vrcholu s úvěrem, osamocení rodiče mohli udělat lepší s odpočtem.
Jste samostatně výdělečně činný. U čtvrtletních odběratelů mohou být nová pravidla obzvlášť obtížná, neboť IRS uloží pokuty za nedoplatky. "Neexistuje" Oh, myslel jsem si, že nový zákon bude lepší "výjimka," říká Slott.
"Pokud se stanete krátká, dostanete trest za trest." Pokud se snažíte odhadnout své čtvrtletní daně pro rok 2018, můžete se vyhnout trestu založením plateb na skutečných číslech roku 2017. Ale pokud víte, že váš příjem v roce 2018 bude vyšší, nastavte nějaké další peníze stranou, radí Slott.
Vyřizujete nárok na nevratné pracovní náklady nebo poplatky za správu investic. Oba tyto odpočty jsou pro příští rok podání.
Pokud vás některá z těchto situací popíše, pak se příliš nepřipojujte ke všem těm extra penězům ve svých výplatních páscích. Je pravděpodobné, že některé z těchto příjmů stojí za stranou, pokud tato nová pravidla pro odpočet změní obvyklou refundaci na značný daňový účet.
Daňový účet vytvořil také vítěze
Na druhou stranu, mnoho daňových poplatníků se dostane do svého zvýšeného zisku, a dokonce může být v pro větší náhradu než obvykle.
Pokud spadáte do následujících kategorií, pravděpodobně se nebudete muset starat o daňové období.
Jste senior bez mnoha odpočtů. Pokud nemáte závislé děti, zaplatili jste hypotéku (nebo půjčku na bydlení) nebo jste odešli do státu s nižšími daněmi z majetku, máte štěstí. Nový standardní odpočet ve výši 12 000 USD pro singly a 24 000 dolarů pro společné podání manželských párů pravděpodobně prospěje vám. "[Tito] lidé budou moci udržet dodatečné peníze, které vidí, a mohou se vrátit zpět jako náhrada," vysvětluje Slott.
Jste vlastníkem firmy. Nové ustanovení pro rok 2018 obecně umožňuje, aby odečet 20 procent podnikového příjmu z přelíčení podléhal určitým omezením příjmů, mezd a majetku. Účinek této skutečnosti, vysvětluje David McKelvey, CPA a partner ve společnosti Friedman LLP, je, že nejvyšší daňová sazba ve výši 37 procent v roce 2018 je účinně snížena na 29,6 procent. "Každý majitel společnosti LLC, S-Corp nebo jediného vlastníka potenciálně bude mít možnost tento 20% odpočet na svém podnikatelském příjmu snížit svůj zdanitelný příjem," říká McKelvey. "Je to opravdu velká výhoda pro mnoho lidí a otevírá dveře za spoustu možností plánování."
Bez ohledu na to, kde si myslíte, že stojíte, zpráva pro letošní rok má být konzervativní, upozorňuje Slott. "Neužívejte ty peníze navíc. Můžeš to všechno dlužit zpátky a pak nějakým. Je mnohem lepší dostat šek zpět za 5 dolarů, než je dlužit 1000 dolarů, "říká.
S Kathrynem Tugglem