Z pohledu finančního plánování by měla být charitativní dávání na mysli na konci roku. Dvacet šest procent daňových poplatníků rozdělí charitativní odpočty na jejich daňové přiznání a s pečlivým plánováním můžete udělat dobročinné dávání důležitou součást vašeho plánování majetku.
Můžete také využít své finanční prostředky k rozšíření charitativního dávání mimo prázdnin a rodiče, které jsou pro vás celoroční. Výběr charitativních společností, ve kterých věříte, nebo skupiny, které sdílejí vaše filantropické cíle, vám pomohou vyčerpat co nejvíce z vašich darů.
Nezáleží na tom, jaké druhy charitativních dávek preferujete , je důležité znát daňové důsledky vašich rozhodnutí. Některé typy charitativních dávek mají různé daňové úlevy než jiné a některé mohou dostat různé druhy odpočtů. Vzhledem k tomu, že charitativní dary se stávají daňovým odpočtem před skutečným zdaněním vašeho příjmu, můžete snížit celkový zdanitelný příjem a možná vstoupit do nižší daňové pásmo. Srážky se obecně opírají o tři faktory:
- Příjemce (kvalifikované charity jsou jediné, které mohou obdržet dar, který je daňově uznatelný, takže obdarování vaší rodiny vám neudělí daňový odpočinek);
- Jak můžete strukturovat své dary; a
- Formu, v níž darujete
Daňové důsledky různých forem charitativní dárcovství
* Peněžní dary . Tento typ dávání je obvykle zcela odečitatelný pro přesné množství, které jste darovali. Pokud darujete více než 250 dolarů, budete potřebovat potvrzení. Pokud darujete charitu v hotovosti, spíše než šekovou nebo kreditní kartu, budete muset požádat příjemce nějakého bankovního výpisu nebo potvrzení, bez ohledu na výši.
*Hmotný majetek. Když darujete věci, které souvisí s charitou, jako jsou staré oblečení do Armády spásy nebo umění muzea, obvykle můžete odečíst plnou částku na základě jejich stávající hodnoty. Pokud majetek nemá nic společného s cílem nebo posláním organizace, máte právo odečíst částku, kterou jste za něj zaplatili, nebo přiměřenou hodnotu položky, podle toho, která z nich je menší.
* Oceněné dlouhodobé majetek. Ve většině případů můžete odečíst celou tržní hodnotu dlouhodobých cenných papírů, které jste drželi více než jeden rok. Odpočet je však omezen na 30 procent vašich upravených hrubých důchodů (AGI) ve srovnání s 50 procentním limitem pro darování peněz charitativním organizacím. Darování svých akcií přímo na charitu může nabídnout více daňových výhod a může snížit vaši daň z příjmů.
* Dobrovolnictví. Ačkoli nemůžete odečíst dobu strávenou dobrovolnictvím, můžete odpočítat náklady na dopravu a další výdaje související s vaší charitativní prací.
IRS Tipy pro odvod dobročinných příspěvků
Interní daňová služba (IRS) uvádí řadu pokynů, pokud jde o charitativní příspěvky, které jsou daňově uznatelné. Pokud jsou daňové odpočty součástí vaší finanční strategie, je zde několik tipů:
* Dary 250 a více. Kdykoli budete darovat a chcete si nárokovat odpočet za darované peníze nebo zboží ve výši 250 USD nebo více, musíte mít písemné prohlášení od charity. Výpis by měl zobrazovat výši daru, popsat jakoukoli danou majetek a uvést, zda organizace poskytla nějaký zboží nebo služby výměnou za dar.
* Dárcovství majetku. Pokud jste darovali majetek namísto hotovosti, částka odpočtu je obvykle pravá tržní hodnota položek.
* Benefit na oplátku. V případech, kdy dostanete něco za odměnu, bude vaše srážka omezena. Budete moci odečíst rozdíl mezi částkou svého daru a tím, co jste obdrželi na oplátku.
* Kvalifikované charity. IRS má pokyny pro kvalifikované charity. Například pokud chcete odečíst svůj charitativní příspěvek, musíte darovat kvalifikované charitě.
Navíc nemůžete odečíst dary politické organizaci nebo kandidátům.
* Záznamy, které mají být zachovány. Přesné vedení záznamů je důležité. Jak budete přispívat během celého roku, musíte vést záznamy, které dokládají, jakým způsobem dárcovství děláte. Bez ohledu na částku, kterou darujete, budete potřebovat záznam, pokud se rozhodnete provést jakékoli odpočty.
Spodní linie
Bez ohledu na to, jak chcete věnovat svůj čas a peníze charitativním organizacím, je vždy vhodné posadit se kvalifikovaným finančním plánovačem. Finanční plánovač vám může poskytnout rady ohledně typů darů, které by nejlépe fungovaly pro vás, vaši nemovitost a vaše budoucí plány, a také vám pomohly najít organizaci, která sdílí stejné filantropické cíle a ideály jako vy.
Dalším zdrojem, který může být užitečný, pokud jde o vaše charitativní plány dávání, je Charity Navigator. Tato webová stránka vám poskytne spoustu možností, když hledáte charitativní organizaci a usnadňuje vám najít organizaci, která je nejen legitimní, ale zároveň se stará o příčiny, které chcete podpořit.
Zveřejnění: Tyto informace jsou vám poskytovány pouze jako informační zdroje. Předkládá se bez ohledu na investiční cíle, toleranci vůči riziku nebo finanční situaci konkrétního investora a nemusí být vhodné pro všechny investory. Výkonnost v minulosti neznamená budoucí výsledky. Investice zahrnují riziko včetně případné ztráty jistiny. Tyto informace nejsou určeny a neměly by tvořit primární základ pro jakékoliv investiční rozhodnutí, které byste mohli učinit. Vždy se obraťte na svého právního, daňového nebo investičního poradce předtím, než provedete jakékoliv investiční / daňové / majetkové / finanční plánování nebo rozhodnutí.