Účet TOD umožňuje, aby zůstatek na investičním účtu, kdy majitel účtu zemře, přešel přímo příjemcům uvedeným vlastníkem účtu. Bude se to dělat mimo prokuratury a obecně bude nutné, aby příjemci účtu TOD, aby získali kontrolu nad účtem poté, co zemřel majitel, je ukázat držiteli investičního účtu (obvykle zprostředkovatelské firmy) originál úmrtní list pro majitele.
Aktiva zbývající na účtu TOD budou vyplacena příjemcům uvedeným majitelem účtu ve formuláři určení příjemce, který je uložen u zprostředkovatele. K tomu dojde i v případě, že vlastník účtu TOD měl poslední vůli a svědectví nebo zrušení živé důvěry a bez ohledu na to, co říká vůle nebo důvěra.
Kdo má přístup k účtu TOD?
Zatímco majitel účtu TOD je naživu, příjemci jmenovaní vlastníkem, kteří obdrží aktiva, která zůstala na účtu po tom, co majitel zemře, nebude mít přístup nebo kontrolu nad účtem TOD, pouze majitel bude mít přístup a kontrolu nad aktivy drženými na účtu. Také majitel může kdykoli změnit příjemce účtu TOD, zatímco majitel žije a je způsobilý provést změny na účtu.
Může účet TOD být vlastněn více než jednou osobou?
Účty TOD nemusí být založeny pouze jednou osobou.
Dva, tři nebo ještě více lidí může mít přístup k účtu TOD, zatímco někdo z majitelů je stále naživu a poté, co poslední majitel zemře, zbývající částka na účtu TOD bude vyplacena příjemcům jmenovaným posledním přežívajícím vlastníkem .
Musí být účet TOD zaplacen stejně příjemcům?
Majitel účtu TOD nemusí opustit účet stejně, pokud je jmenován více než jeden příjemce.
Místo toho, pokud je majitel účtu TOD jmenován více než jedním příjemcem, aby obdržel zůstatek na účtu poté, co jeho majitel zemřel, pak příjemci obdrží zůstatek účtu v poměru uvedeném majitelem ve formuláři pro určení příjemce.
Co se stane, pokud pojmenovaný příjemce předběžně vyplatí vlastníka účtu TOD?
Pokud příjemce jmenovaný majitelem účtu TOD předchází majiteli, pak zůstatky na účtu budou vyplaceny úměrně přeživším příjemcům. Například pokud vlastník jmenuje čtyři příjemce a jeden z jmenovaných příjemců předchází vlastníkovi a vlastník nezmění označení příjemce, pak zůstatky na účtu, když jeho majitel zemře, budou vypláceny úměrně tři přeživší příjemci. Ale co se stane, pokud vlastník pouze jmenuje jednoho příjemce a předchází majitele účtu a majitel nikdy nezmění označení příjemce? Pak zůstanou aktiva na účtu TOD součástí majetku prokázaného majitelem účtu.