Státní zákony řídí, kdy je požadován průkaz
Častá otázka, kterou je požádán právník plánování majetku, je "Kdy je skutečně nutné prokázat?" Stejně jako u mnoha otázek týkajících se plánování nemovitostí, odpověď závisí na konkrétních právních předpisech státu, ve kterém žijete v době své smrti, stejně jako na zákonech jiných států, ve kterých vlastníte nemovitost. Zde je seznam důvodů, proč bude muset být majetkem prokázán.
POZNÁMKA: Daňové zákony se mění periodicky a měli byste se poradit s daňovým odborníkem o nejaktuálnější rady. Informace obsažené v tomto článku nejsou určeny jako daňové poradenství a nejsou náhradou za daňové poradenství.
01 Aktiva vlastněná jediným jménem pozůstalého
Pokud byl deklarant vlastněn jakýkoli majetek vlastním jménem, bez dalších společných vlastníků nebo s údaji o úmrtí , pak ve většině případů bude muset být majetkem prokázán, aby se dostal z jména a do jména pozůstalých. Výjimkou v některých státech je motorové vozidlo.
Například na Floridě i v Tennessee může být motorové vozidlo přemístěno na dědické dědice, aniž by se otevíral majetkový majetek. Kromě toho mají některé státy zjednodušený proces "malých statků", který trvá podstatně méně času než úplná správa věznic. Na Floridě je malá nemovitost považována za oceněnou za 75 000 dolarů nebo méně.
02 Aktiva vlastní jako obyvatel společného
Pokud má deklarant jakýkoli majetek ve svém nebo jejím individuálním jménu jako nájemník společný s ostatními, pak ve většině případů musí být nájemník zemřelého na společném akcionáři vyzván, aby ho dostal z pozůstalého jména a do jména těch, kteří zemřeli příjemci.
Výše zmíněný postup "malého majetku" se vztahuje také na nájemce v společném zájmu, pokud je jeho zlomkový podíl hodnocen na nižší hodnotu než částka, která byla odložena od malého majetku.
Všimněte si, že pokud byl nájemník ve společném zájmu nahrazen jménem odvráceného revokativního živého důvěry předtím, než zemřelý zemřel, pak zájem nemusí být prokázán.
03 Předem určení příjemci nebo žádní určení příjemci
Pokud byl úmrtník vlastníkem platby za úmrtí nebo podobný typ účtu; zdravotní úspory nebo lékařský spořicí účet; životní pojištění; důchodový účet , včetně IRA nebo a 401 (k); nebo anuita, a všichni jmenovaní příjemci účtu nebo politiky předcházeli smrti nebo jestliže ten, kdo zemřel, vůbec nezmiňoval žádné příjemce, pak ve většině případů bude účet nebo politika muset být prozkoumán, aby získal na jména příjemců pozůstalých.
Výše zmíněný postup "malého majetku" se vztahuje také na účet nebo pojistku bez platného příjemce, pokud je účet nebo politika oceněna na nižší hodnotu, než je částka, ve které se příslušná státní částka zastavila.
04 Deklient neměl platnou Závěrečnou vůli a Zákon
Pokud v okamžiku jeho smrti nedojde k platné poslední vůli a zákone a jedna nebo více výše popsaných situací se vztahují na majetek pozůstalého, pak bude ve většině případů nutné prokázat, dostat je z pozůstalého jména a do jména dědicových dědiců podle zákona .
Výše zmíněný postup "malého majetku" se vztahuje i na majetkovou nemovitost, pokud je hodnota majetku tohoto zemřelého menšího než hodnota příslušného státu, jejíž část byla snížena.
05 Dekrét má platnou Závěrečnou vůli a Zákon
Dokonce i tehdy, když má deklarant v době své smrti platnou Závěrečnou vůli a Zákon, pokud se jedna nebo více výše popsaných situací vztahuje na majetek pozůstalého, pak bude ve většině případů muset být prokázáno, je z pozůstalého jména a do jména příchozích příchozích jmenovaných v poslední vůli. Uvedený postup "malého majetku" se vztahuje také na zkušební majetek, pokud je hodnota nemovitosti pozůstalého menšího než hodnota příslušného státu, jejíž majetek je omezen.