Informace o tom, jak nárokovat daňový odpočet pro financování plánu
Pokud žijete ve Wisconsinu a víte, že budete financovat školní vzdělávání jednoho dne, je nutné, abyste věděli o daňových výhodách, které máte k dispozici prostřednictvím státního programu úspor ve škole. Takže, co je pro vás k dispozici, pokud se stanete přispěvatelem k plánu? Tento přehled poskytuje snímek odečtení WI 529, jeho potenciální hodnotu pro daňové poplatníky a pokyny pro nárok na odpočet.
Daňové výhody, které máte k dispozici
Wisconsin obyvatelé, kteří se podílejí na 529 plánu ve státě mohou odečíst až 3,100 dolarů z jejich Wisconsin daň z příjmů pro každý účet oni přispívají k jménu budoucího vysokoškoláka, takový jako manžel / manželka, dítě, vnuk, pra-vnuk, neteř , nebo synovec.
Dříve mohli být pouze blízcí příbuzní, ale v roce 2014 stát rozšířil skupinu osob, které by mohly přispět k osobám mimo budoucího příbuzného budoucího studenta. To sladí Wisconsin s ostatními státy, které obvykle umožňují komukoli - od blízkých rodinných příslušníků k rodinným přátelům - přispět k plánu 529 jménem budoucího družstva.
Wisconsin se však odchýlí od ostatních států tím, že neumožňuje společným podání manželských dvojic zdvojnásobit jejich odpočet a neposkytuje přenesené doplatky za částky, které byly vloženy nad roční limit. Ve státě, například v New Yorku, mohou manželské páry společně podávat.
Jednotlivé a manželské páry mohou také snížit částku (5000 dolarů pro jednotlivce a 10 000 dolarů pro manželské páry). Z toho vyplývá, že se jedná o nevýhodu univerzitního úsporného programu ve Wisconsinu.
Hodnota odpočtu daně z plánu WI 529
Obyvatelé Wisconsinu, kteří se pokoušejí rozhodnout, zda použijí plán svého státu v porovnání s plánem jiného státu, musí zohledňovat potenciální daňové úspory, které přispívají k jejich plánování v místě.
Vzhledem k tomu, že nejvyšší sazba daně z příjmu ve Wisconsinu je 7,65 procenta, každý příspěvek ve výši 3 100 USD může ušetřit daňového poplatníka až do výše 237,15 dolarů za zdaňovací období.
Wisconsin v současné době nenabízí daňový odpočet pro obyvatele, kteří přispívají do mimo-státních plánů nebo jiných typů kolejových spořících účtů, jako je Coverdell Education Savings Account (ESA) nebo Custodial Account UTMA . Mnoho dalších států také nenabízí daňové odpočty pro tyto typy účtů, takže Wisconsin není v tomto ohledu jedinečný.
To znamená, že stát bere na vědomí, že "příchozí převrácení z ostatních států" 529 plány jsou přijaty. Část, která je hlavní nebo příspěvky mohou mít nárok na snížení vašeho Wisconsin zdanitelného příjmu, včetně přenesení pro následující roky, část přisuzovaná růstu není způsobilá. "
Vyžádání odmítnutí
Obyvatelé mohou uplatnit nárok na odpočet daně Wisconsin 529 na řádcích 11 svého formuláře Wisconsin 1. Odpočítání úsporného programu ve škole v Wisconsinu je úpravou příjmů "nad hranicí", což znamená, že si mohou rezidenti nárokovat, i když neuvádějí své další odpočty (opting pro standardní odpočet). Neexistuje žádné vyřazení příjmů z 529 daňových odpočtů.
Reference a dokumentace
Další informace o univerzitním úsporném programu Wisconsin najdete na webové stránce Wisconsin Department of Revenue a na oficiálním webu Wisconsin 529 Plan.