Co znamená FBO?
FBO Trust
Termín FBO se často používá, když je živoucí důvěra pojmenována jako příjemce životní pojistky. Mohli byste si všimnout označení něco jako toto jako označení příjemce politiky:
"Jane Smith žije Trust UAD 02/17/17 FBO Jake a Joe Smith."
Překlad funguje takto: Jane Smithová vytvořila živoucí důvěru podle dohody ze dne 17. února 2017, aby vlastní životní pojištění a sbírala případné výnosy.
Důvěra je ve prospěch jejích synů, Jake a Joe Smith, kteří budou zdědit přínosy smrti této politiky, když zemře. Označení FBO účinně stanoví účel živé důvěry. Jake a Joe jsou primární příjemci důvěry.
Další označení FBO
Označení FBO se může objevit na jakémkoli účtu nebo majetku, který nese označení příjemce - tento termín není vyhrazen pro živé svěřenství. Zde jsou nějaké příklady.
- Jane Smithová chce přehodit její 401 (k) na její IRA . Provádí veškerá řádná opatření a obdrží kontrolu od správce plánu 401 (k) za zůstatek na účtu. Kontrola se nejvíce líbí správci plánu IRA s poznámkou "FBO Jane Smithová". Prostředky byly směrovány na nový účet a jsou v zájmu Jane. Pokud by byla kontrola vystavena společnosti Jane, pravděpodobně by ji započítala jako distribuce 401 (k), která by utrpěla daně a penále, pokud ji neuložila přímo na jiný důchodový účet v omezeném časovém období.
- Děti nemohou legálně držet vlastní peníze nebo majetek, takže se někdy objeví označení FBO na šecích nebo jiných finančních nástrojích, které jim směřují prostředky. Pokud by nezletilý zdědil 50 000 dolarů z majetku příbuzného, může se přečíst "FBO Sally Smith" za jménem Sallyovy matky jako příjemce nebo, pokud rodiče zemřeli, jméno konzervatoře nebo správce, který bude řídit majetku dítěte a peněz, dokud nedosáhne plnoletosti. To může být také v případě, že příjemce peněz je duševně nezpůsobilý nebo jinak neschopen zvládnout své záležitosti, takže je pro ni určen někdo jiný.
- Označení FBO by se také mohlo objevit při elektronickém převodu finančních prostředků do banky. Kontrola může být vystavena bankám, ale bude okamžitě převedena na účet konkrétního příjemce.
- Označení se také může objevit, pokud posíláte peníze na pojmenovanou charitu, abyste získali peníze za konkrétní příčinu, například "The Hospice Fund FBO Jane Smith".
POZNÁMKA: Pravidla se mohou pravidelně měnit a výše uvedené informace nemusí odrážet nejnovější změny. Konzultujte s advokátem nebo finančním poradcem nejaktuálnější rady, pokud uvažujete o pojmenování příjemce FBO na jakýkoli účet. Informace obsažené v tomto článku nejsou určeny jako právní poradenství a nejsou náhradou právního poradenství.