Roční čerpání 401 (k) může být předmětem více než jen daní z příjmů
Ale zda potřebujete zálohu na nový dům, školní výuku pro vaše děti nebo dokonce peníze za neočekávanou finanční krizovou situaci, je důležité postupovat velmi pečlivě, když uvažujete o stažení 401 (k).
Každé stažení 401 (k) znamená obětovat důležité výhody vašich hard-earned předchozích příspěvků plánu. Mohou dokonce vést k vyšším daním z příjmů a dalším sankcím.
401 (k) Pravidla o vyloučení účtu a sankce
Jedním z nejužitečnějších výhod plánu 401 (k) je to, že každý příspěvek přináší daňové výhody. Nejen, že vaše daň z příspěvků je dnes odpočitatelná , ale i vaše příspěvky na váš účet rostou od zdanění . Tyto daňové výhody jsou však použitelné pouze v případě, že se budete řídit pravidly plánu, a tato pravidla omezují vše od toho, jak můžete každoročně přispívat na tento plán, až budete moci vybrat peníze z plánu bez pokuty.
S výjimkou výjimek jsou všechny tradiční 401 (k) výběry zdanitelné jako běžný příjem, i když s aktivy Roth 401k se zachází rozdílně. V ideální situaci byste nevyčerpali finanční prostředky z vašich 401 (k) až po odchodu do důchodu.
Vyplatíte daň z příjmů z těchto výběrových výpůjček, stejně jako u každého výdělku, který jste získali, když jste byl zaměstnán. Mnoho lidí však zjistilo, že jsou v důchodovém věku nižší než ve věku odchodu do důchodu, než v průběhu pracovních let, což může přispět k relativním úsporám daní.
Pokud však vyčerpáte prostředky z Vašeho 401 (k) dříve, než dosáhnete nejméně věku 59 ½, budete dlužit nejen částku, kterou odčerpáte, ale i tyto peněžní prostředky podléhají další 10% předčasné dani z distribuce .
To je místo, kde se věci rychle lepí. Pro některé lidi to může znamenat snížení celkové částky, kterou jste vybrali téměř polovinu po zaplacení daní a penále! Nejen že "ztratí" ty peníze na daně, které dnes ublížily, ale bude to stát ještě mnohem víc vašeho důchodce.
Výjimky vůči 401 (k) Tresty za stažení
Z tohoto důvodu existuje několik výjimek z 10% předčasného rozdělení poplatků, které mají za cíl zmírnit část finančních ztrát v určitých situacích. Za níže uvedených okolností jsou 401 (k) výběry provedené před dosažením věku 59 ½ vyloučeny z dodatečné sankce:
- Umíráte a účet se vyplácí vašemu příjemci
- Stanete se zakázáno
- Ukončíte zaměstnání a budete mít alespoň 55 let
- Odvoláváte částku, která je nižší, než je přípustná jako sleva na zdravotní výdaje
- Začínáte zásadně rovnými pravidelnými platbami (viz článek 72 (t) )
- Vaše stažení se vztahuje k kvalifikaci pro domácí vztahy
Výběry v každém z těchto scénářů by podléhaly pouze běžným daním z příjmů, nikoliv dodatečnému 10 procentnímu sankci, ale výběr musí být proveden podle pravidel plánu as příslušnou dokumentací. Nezapomeňte se obezřetně seznámit s požadavky vašeho plánu předtím, než přijmete takový výběr.
Dodatečné úvahy o předčasném odchodu 401 (k)
Vedle sankcí a daní splatných při předčasném ukončení platby o 401 (k), ztratíte potenciální budoucí růst investic tohoto peněžního plánu. Existují roční limity na částku, kterou můžete přispět na plán 401K , takže si nemůžete později vyhradit předchozí výběr. Nemluvě o tom, že by bylo mnohem obtížnější ušetřit dost na to, aby "dohnalo" ztracené příjmy a složené úroky.
Ačkoli 401 (k) úvěry mají své vlastní významné nedostatky, možná budete chtít, aby takový úvěr, pokud jste ve finanční pinch a vaše jediná možnost se zdá být vaše peníze na odchod do důchodu . Dokonce i s jeho nevýhodami je půjčka 401 (k) obecně výhodnější než přímý výběr 401K , i když není ani ideální.
Odložení 401 (k) stažení a RMD
Na druhém konci spektra většina lidí může odložit rozdělení z plánů 401 (k) a tím maximalizovat přínosy svého odloženého růstu daně až do 1. dubna roku následujícího po roce, ve kterém dosáhli věku 70,5 let.
Po tomto bodu musíte nejméně každou požadovanou minimální distribuci odebrat (RMD).
Vaším RMD se vypočítá jako zůstatek na vašem účtu počátku daného roku dělený délkou Vaší délky života, jak stanoví IRS v tabulce Uniform Life Expectancy . Výjimka existuje, pokud váš manžel je vaším jediným příjemcem a je o více než deset let mladší než vy. Stejně jako u předčasného odstoupení od smlouvy, nepřijímáte roční výkazy výdajů na tržní kapitál, přichází s prudkým postihem Sankce za to, že nebudete odebrána vaše platební bilance, je 50 procent rozdílu mezi tím, co mělo být rozděleno a co bylo skutečně staženo.