Jak provést rozhodnutí Roth versus před zdaněním 401 (k)
Počet zaměstnavatelů nabízejících penzijní připojištění Roth v posledních letech značně vzrostl.
Možnost Roth umožňuje přispívat na penzijní plán po zdanění. Stejně jako příspěvky do Roth IRA, příspěvky do Roth 401 (k) nejsou daňově odpočitatelné. Spíše než těžit z úspory daní předem prostřednictvím tradičních příspěvků před zdaněním, daňové úlevy přicházejí později, když začnete s rozdělením z plánu. Účty společnosti Roth umožňují odvést zisk na vašem účtu bez daně, pokud je účet otevřen nejméně 5 let a máte více než 59 let věku.
Jiné než velký rozdíl po zdanění, Roth 401 (k) s funguje hodně jako běžné 401 (k) s. Jedna podobnost je, že příspěvky před zdaněním a Roth 401 (k) jsou způsobilé pro firemní zápas. To, zda obdržíte odpovídající příspěvek od vaší společnosti, určuje váš zaměstnavatel. Pokud obdržíte jeden, je před zdaněním a je držen odděleně od vašeho Roth 401 (k). Pokud se rozhodnete opustit zaměstnavatele, můžete mít možnost si nechat svůj Roth 401 (k), kde je, nebo jej přesunout do plánu svého nového zaměstnavatele, pokud se tam nabízí Roth 401 (k).
Další možností je přemístit ho do přehledu Roth IRA, kde budete podléhat stejným pravidlům stažení.
Zde je několik důležitých otázek, které je třeba vzít v úvahu při určování toho, zda má Roth 401 (k) pro vás smysl:
Můžete přispět k Roth 401 (k)?
Abyste se mohli zapojit, musíte nejprve potvrdit, že Vám Roth 401 (k) nabízí váš zaměstnavatel.
Je-li to a máte nárok na účast, můžete přispět bez ohledu na příjem. Roth 401 (k) s nepodléhá omezením příjmů. Roth IRA má na druhé straně příjmové limity, které určují, zda můžete přispět.
Kolik můžete přispět?
Celkový limit IRS pro tradiční zaměstnance a příspěvky Roth 401 (k) činí 18.500 dolarů (24.500 dolarů, pokud máte v tomto roce více než 50 let) pro rok 2018.
Rozhodnutí před zdaněním vs. Roth 401 (k) nemusí být ani jeden, ani scénář. Můžete přispívat na oba typy účtů (pokud je poskytl váš zaměstnavatel). Je možné přispět na před zdaněním a Roth 401 (k) tak dlouho, dokud vaše kombinované příspěvky nepřekročí roční limit.
Předpokládáte, že budete během vyššího věku odchodu do důchodu ve vyšší daňové pásmo ?
Největším rozdílem mezi před zdaněním a Roth 401 (k) je, zda nyní platíte daně jako v případě Rothu nebo v době, kdy odvedete peníze (před zdaněním 401k). Výběr možnosti Roth 401 (k) může být obzvláště přínosný, pokud máte obavy z toho, že jste v důchodovém věku ve vyšší daňové pásmo.
Platit daně předem také má své výhody, pokud máte před sebou dlouhou budoucnost investičních zisků. Obecně řečeno, čím delší časový horizont investic, tím větší jsou vaše potenciální daňové úspory.
Roth 401 (k) by mohl být nejvýhodnější pro někoho, kdo je v počáteční fázi své kariéry a očekává, že jejich příjem výrazně stoupne během jejich života. Roth 401 (k) by mohl být také dobrý nápad, pokud se obáváte, že i když váš příjem nevyjde do důchodu, daňové sazby by mohly. Ve skutečnosti nedávný zákon o snížení daní a pracovních míst z roku 2017 snížil okrajové hranice daně z příjmů, protože většina lidí nechala některé věřit, že budou v budoucích letech vyšší.
Na druhou stranu budete pravděpodobně lépe držet před zdaněním 401 (k), pokud se domníváte, že vaše daňová sazba daně z příjmu bude obecně nižší, když potřebujete peníze během odchodu do důchodu. To je proto, že příspěvky s před zdaněním poskytují daňový odpočet daně za vloženou částku. Většina důchodců skutečně skončí zjištěním, že mají nižší důchodovou náhradu během svého důchodového věku.
Ve skutečnosti je obecným pokynem nahradit přibližně 80 procent vašich příjmů, abyste si udrželi stejný příjemný životní styl během odchodu do důchodu. Tyto nižší úrovně příjmů a skutečnost, že některé zdroje příjmů, jako je například sociální zabezpečení, jsou pouze částečně zdanitelné, poskytují dodatečný argument ve prospěch možnosti před zdaněním 401 (k).
Jednoduše řečeno, zde je hlavní rozdíl mezi tradičním a Roth 401 (k):
Možnosti před zdaněním "401 (k) vám dnes dají daňový oddíl a vyžaduje, abyste platili daň z příjmů, když jste rozdělili daň (později daň).
Příspěvky Roth 401 (k) se dělají s doložkami po zdanění, ale poskytují vám možnost bezplatně rozdělit daně (daň nyní).
Plánujete využít část svých důchodových úspor na účely převodu majetku?
Účty Roth 401 (k) mají také smysl jako vozidlo pro převod majetku. Jednou strategií plánování nemovitostí je použití účtů Roth 401 (k) k převodu důchodového majetku na dědice bez daně. Zděděné společnosti Roth 401 (k) nejsou předmětem daně z příjmů, neboť příspěvky již byly zdaněny. Podléhají požadovaným minimálním pravidlům distribuce. Během vašeho života můžete převést Roth 401 (k) na Roth IRA, abyste se vyhnuli požadovaným minimálním rozdělením. Tato strategie může přispět k zachování majetku pro dědice a umožnit pokračující růst bez daně.
Rozhodujícím faktorem
Největším faktorem při rozhodování o tom, zda má Roth 401 (k) smysl pro vás, se obvykle snižuje na sazby daně z příjmů. Ale při rozhodování je třeba vzít v úvahu i jiné proměnné. Váš věk, současný a budoucí stav daně a celková daňová diverzifikace mezi účty před zdaněním (401 (k), IRA, HSA), účty Roth a zdanitelné účty.