Zjistěte, jak fungují daňové odložené plány
Zde je několik důležitých věcí, které je třeba porozumět různým daňovým úsporám a investičním možnostem:
Co to znamená, když je daň odložena?
Účet je odložen, pokud není zaplacena daň z příjmů získaných na účtu. Schopnost odložit daně z návratnosti investice má prospěch jednotlivcům dvěma různými způsoby. Primární výhoda přichází ve formě bezcelního růstu. Jako alternativa placení daně z aktuálních výnosů z investice jsou daně placeny pouze v budoucnu, což umožňuje růst investice bez současných daňových dopadů. Sekundární přínos daňově odložených investic je, že se často vyskytují v pracovních letech, kdy výdělky a daně jsou nejčastěji vyšší než výdělky a daně během odchodu do důchodu. Použití účtu odloženého daňového odložení je nejčastěji moudrým rozhodnutím, když jste ve vyšší daňové pásmo nyní ve srovnání se skupinou daně z příjmů, kterou očekáváte, že bude v budoucnu zdaněn, když budete s výběrem čerpat.
Jaké jsou příklady daňově vykázaných účtů?
Zaměstnavatel podporovaný penzijním plánem (např. Plán 401 (k) , 457 nebo 403 (b) ) je příkladem vozidla s odloženým zdaněním, která umožňuje zúčastněným zaměstnancům, aby přispěli určitou část svého platu před zdaněním a řídili jej na jeden nebo více investičních účtů.
Pravidelné IRA (známé také jako tradiční) IRA je také odloženo. Anuita a hotovostní odkupní hodnota celého životního pojištění fungují také jako daňové odložené účty. Roth IRA není jen odložená daň; je to účet bez daně. Účet zdravotního spoření (HSA) je daňový zvýhodněný spořicí účet, který také poskytuje daňový odložený růst výdělku.
Pokud jsou placeny za výdaje na zdravotní péči, jsou HSA také bez daně.
Jak se účet odloženého zdanění liší od účtu osvobozeného od daně?
Jednotlivci nemohou stanovit daňově osvobozené účty. Mohou však investovat do dluhopisů, které vyplácejí úroky osvobozené od daně. Obvykle je tento zájem osvobozen od federální daně. Avšak pokud dluhopis představuje dluh jiného státu než bydliště jednotlivce, tento úrok bude zdaněn na jeho státním dani z příjmů .
Jak to funguje, pokud účet není odložen?
Všechny investice mají potenciál platit příjmy, zvýšení hodnoty nebo obojí. Příjem pochází ze dvou základních zdrojů: úroků a dividend. Pokud je investice vedena na zdanitelném účtu, příjmy se připočítávají k zdanitelným příjmům majitele za daný rok a výsledkem je vyšší daňový závazek. Jakýkoli prodej majetku drženého na zdanitelném účtu, který se prodává za více než to, co bylo investováno, bude mít také za následek zvýšení příjmu a daň z příjmů. Žádná daň by nebyla splatná, pokud by stejné investice byly drženy na účtu s odloženým zdaněním - významnou výhodou pro držení investic na takovém účtu odloženého daně.
Až do okamžiku odložení daně?
Jednoho dne zaplatíte daň. Daňový závazek však není spuštěn výkonem investice.
Místo toho budete dlužit daně na základě množství peněz, které rozdáváte sobě, obvykle platit za věci, které byste chtěli nebo potřebují. Jako takový, v ideální situaci, příjem není zdaněn do odchodu do důchodu, když můžete být v nižší daňové pásmo . Dokonce i v případě, že vaše daňové pásmo nezbývá na odchodu do důchodu, máte stále pravděpodobné, že využijete daňový odložený účet, protože je mnohem lepší platit daně v budoucnu než v každém roce od okamžiku, kdy jste je jinak zaplatili.
Dostanu daňový odpočet?
Všimněte si, že některé daňové odložené účty , jako například 401 (k) nebo odpočitatelná IRA, poskytují daňový odpočet v roce, kdy jste příspěvek přispěli. Ne všechny daňové odložené účty však vytvářejí takový odpočet. V obou případech daňový odložený účet stanoví odložení daně v každém následujícím roce.
Aktualizováno Scott Spann