Změna úrokového výnosu na důchodové účty s cílem snížit zdanitelný příjem
- Vlastní úrokové podíly produkující investice uvnitř bezcelních a odložených daňových účtů.
- Vlastní kapitálový zisk a kvalifikovaná dividenda produkující investice mimo účty odchodu do důchodu.
Tento proces výběru typů účtů, které budou vlastnit, které investice se nazývá umístění aktiv.
Proč přesouvání investičního místa snižuje zdanitelný příjem?
Existuje několik důvodů, proč strategie strategického určování aktiv vyvíjí úsilí o snížení zdanitelného příjmu.
- Úrokové výnosy a krátkodobé kapitálové zisky jsou zdaněny vyššími než dlouhodobý kapitálový zisk a kvalifikovaný výnos z dividend.
- Úrokové výnosy a krátkodobé kapitálové zisky uvnitř penzijního účtu nejsou vykázány každý rok jako zdanitelný příjem. Jediný okamžik, kdy ohlásíte zdanitelný příjem z důchodového účtu, je okamžik, kdy se rozhodnete pro odstoupení od smlouvy. (Přestupy a převody, pokud jsou prováděny správně, se nepovažují za stahování.)
- V případě vlastnictví mimo účty odchodu do důchodu mohou být investice se ztrátou prodány, aby se vytvořila kapitálová ztráta, která kompenzuje ostatní kapitálové zisky. Nemůžete vytvářet kapitálové ztráty z investic, pokud jsou ve vlastnictví penzijních účtů.
- Pokud vlastníte investice, které vytvářejí kvalifikované dividendy a dlouhodobé kapitálové zisky uvnitř účtů odložených na zdanění, nikdy nezískáte výhodu nižších daňových sazeb na tento typ výnosu z investic, protože veškeré výběry z odložených daňových účtů jsou zdaněny při běžné sazbě daně z příjmu.
Níže je zjednodušený příklad ukazující někoho, kdo má přidělených 50% akciových fondů a 50% dluhopisů / CD. V tomto případě vlastní všechny akcie / akciové podíly ve své IRA a všechny své dluhopisy / CD v nedůchodových účtech.
Zjednodušený příklad toho, jak se snižuje vaše daňové vyúčtování umístění aktiv
Strategie umístění 1 - Portfolio daňově neefektivní:
- Účet IRA: 100 000 dolarů v akciích / akciových podílových fondech.
- Neodčerpaný účet: 100 000 dolarů v dluhopisech / CD, které dávají v průměru 5% (Ahhh, nechceš si dny, kdy byly CD zaplaceny 5%?)
-Tato 100 000 dolarů produkuje 5 000 dolarů zdanitelného příjmu, který každoročně plyne do vašeho daňového přiznání. Musíte platit daň na 5000 dolarů.
Strategie umístění 2 - Daňově efektivní portfolio:
- Účet IRA: 100 000 dolarů v dluhopisech nebo v CD s průměrnou hodnotou 5%.
-Ne, každý rok se nezaznamenává žádný zdanitelný příjem, pokud se nezvolíte výběr z vašeho účtu IRA. - Účet bez odchodu do důchodu: 100 tisíc dolarů akcií / podílových fondů.
- Kapitálové zisky se musí vykazovat každý rok, ale nyní, když existují ztráty , mohou být použity k vyrovnání kapitálových zisků. Nejvíce byste mohli očekávat asi 3 000 dolarů z celkových dlouhodobých zisků / kvalifikovaných dividend za 100 000 dolarů investovaných do fondu s velkými četnostmi.
- Dlouhodobé kapitálové zisky jsou zdaněny s nižší sazbou než úrokové výnosy av některých případech nejsou zdaňovány vůbec.
- Můžete použít fondy pasivního indexu, které mohou významně snížit roční rozdělení kapitálového zisku.
Předpokládejme, že někdo je v daňovém pásmu 25%. V prvním portfoliu budou platit 1250 dolarů ročně v daních z úrokových příjmů ve výši 5 000 USD.
Ve druhém portfoliu budou 3 000 dolarů z dlouhodobého zisku / kvalifikovaných dividend zdaněny na 15%, takže byste zaplatili pouze zisky ve výši 450 Kč.
To je 800 dolarů ročně úspor - a když se účet zvyšuje, daňové úspory se zvyšují.
Ale počkejte, nechte své rezervy stranou
Samozřejmě, zdravý rozum vám říká, že nebudete investovat všechny své peníze na penzijní připojištění do akcií / akciových podílových fondů. V hotovostních rezervách v rezervních účtech musíte zachovat dostatečné množství peněz jako nouzový fond.
Peněžní rezervy / nouzové fondy jsou obvykle investovány do věcí, jako jsou peněžní trhy, CD a jiné bezpečné investice, které vytvoří zdanitelný příjem.