Inteligentní daňové plánování vám ušetří peníze při odchodu do důchodu.
Jak fungují daňové konzoly
Zde je stručný návod, jak daňové sazby fungují. Toto je příklad pro společné podání manželů (2017 sazeb):
- Každý dolar zdanitelného příjmu mezi 0 a 18 650 dolary je zdaněn s 10% sazbou.
- Každý dolar mezi $ 18,651 a $ 75,900 je zdaněn na 15%.
- Každý dolar zdanitelného příjmu přes $ 75,901 a až $ 153,100 je zdaněn na 25%.
Dále uveďte daňovou projekci
Jakmile pochopíte, jak daňové pásma fungují, musíte před koncem každého roku provést daňovou projekci. Tato projekce je odhadem toho, o čem si myslíte, že bude váš zdanitelný příjem. Tento odhad je nezbytný, abyste zjistili, které strategie budou pro vás nejlépe fungovat.
Pokud bude váš zdanitelný příjem činit 75 tisíc dolarů nebo více, přečtěte si, kde najdete způsoby, jak odvodit příjmy z horní hranice. Pokud bude váš zdanitelný příjem nižší o 75 000 dolarů, přečtěte si níže, abyste se dozvěděli, proč chcete mít jistotu, že zaplníte dolní daňové pásmo.
Zdanitelný příjem přes $ 75k ženatý / $ 38k Jeden
Filtrovatelé s vysokými příjmy potřebují najít způsob, jak odvodit příjmy z horních daňových pásem.
Příklad: Pokud používáte daňové záhlaví v horní části tohoto článku, pro manželský pár, pokud byste měli 82 500 dolarů zdanitelného příjmu, nejvýše 6 600 dolarů tohoto příjmu bude zdaněn na 25%. Zaplatíte za daný zisk ve výši 6 600 dolarů.
Následující nápady použijte k přesunu příjmu do nižší skupiny:
- Změňte své investice tak, abyste snížili zdanitelný příjem. Chcete, aby investice, které vytvářejí příjem z úroků, byly drženy v důchodových účtech a investice, které vytvářejí kapitálové zisky a kvalifikované dividendy, které mají být drženy mimo účty odchodu do důchodu.
- Vezměte méně peněz z důchodových účtů v letech, kdy jsou ostatní zdroje příjmů vyšší.
- Realizovat kapitálové ztráty pro vyrovnání kapitálových zisků .
- U příjemců s vysokými příjmy dělejte příspěvky na penzijní připojištění. To má velký smysl, pokud spadáte do daňového pásma 33% nebo 35%. Proč? S největší pravděpodobností při odchodu do důchodu a při zahájení čerpání bude váš daňový pás nižší, v rozmezí 15% až 28%. Pokud můžete dnes odpočítat peníze ve výši 35% a platit daň později o 15%, to vede k velkým úsporám.
- Zvyšte příspěvky penzijního plánu, protože limity stoupají. Každý říjen IRS oznamuje nové limity příspěvků pro 401 (k) s, IRA a další penzijní plány. Každý rok nezapomeňte přizpůsobit příspěvky na mzdy tak, abyste do svých plánů vložili maximální částku. Například v letech 2016 a 2017 je limit příspěvku 401 (k) pro osoby ve věku 50 a více let 24 000 dolarů, včetně ustanovení o úlovku ve výši 6 000 USD.
Zdanitelný příjem méně než $ 75k ženatý / $ 38k Single
Nižší daňové poplatníky by si měli zvolit, aby maximalizovali daňové úspory. Několik možností:
- Možná byste neměli přispívat na odpočitatelný důchodový účet. Místo toho financujte Roth IRA, nebo udělejte příspěvky Roth k vašemu plánu 401 (k).
- Použijte roky s nízkými příjmy, abyste mohli odvádět IRA a platit jen málo, aniž byste zaplatili daň. Podrobnosti o této strategii daňového plánování naleznete níže.
- Zvažte konverzi svého IRA účtu nebo jeho část na Roth IRA.
1. Využijte roky s nízkými příjmy k financování bezcelních účtů Roth
V letech, kdy bude váš zdanitelný příjem nižší, přispívají příspěvky Roth IRA nebo Roth 401 (k).
Příklad: Realitní makléř, kterého znám, ročně ročně přispívá k jejímu 401 (k) plánu. Na konci pomalého roku jsme se podívali na její daňovou situaci a uvědomili si, že v tomto roce bude v nízké daňové pásmo.
Nemělo smysl, aby odevzdávala odpočitatelný příspěvek, aby nyní šetřila 10% daní, pouze aby učinila deset let stažením a poté zaplatila daň ve výši 15%. Takže ona přispěla k Roth IRA namísto dělat odpočitatelné příspěvky k jejímu 401 (k) plánu.
2. Vezměte stahování IRA
Pro ty, kteří jsou ve věku 59 1/2 nebo starší, můžete zvážit stažení IRA v letech s nízkými příjmy, a to i v případě, že to není nutné.
Zde je důvod, proč to může fungovat. Po přidání detailních odpočtů, jako jsou úroky z hypoték a výdaje na zdravotní péči, někteří důchodci mají více odpočtů než příjmy. V letech, kdy k tomu dojde, může to být skvělá příležitost ke stažení finančních prostředků z důchodových účtů a zaplatit daň pouze za 10% nebo 15%.
Místo toho mnozí důchodci dodržují konvenční moudrost a nechávají účetní odložené daně růst, dokud nejsou nuceni přijmout požadované minimální rozdělení ve věku 70 ½. Pokud počkáte až do věku 70 ½, požadovaná minimální distribuce může být dostatečně velká, aby zvýšený příjem následně přesunul do 25% daňové pásmo.
Tím, že ve lhůtě, kdy jsou zdanitelné příjmy nízké, můžete vyloučit, můžete se vyhnout placení dodatečné 10% - 15% daně z výběru později po silnici.