Daně z výběru z IRA se liší podle vašich odpočtů a příjmů
Jaká je daň na mé distribuci?
Celková částka daně, kterou zaplatíte na distribuci IRA, závisí na celkové výši příjmu a odpočtů, které máte v daném roce.
Když se podíváte na daňový formulář 1040, najdete řádek 15 nazvaný "distribuce IRA". Vzhledem k tomu, že IRA má odloženou daň, jakýkoliv růst nebo zhodnocení kapitálu, které jste obdrželi ve svém účtu, nebylo nikdy zdaněno. Navíc, pokud by vaše IRA byla původně financována z dolarů před zdaněním , dosud jste za tyto peníze ještě nezaplatili žádnou daň, takže celá částka vaší distribuce je zdanitelná a půjde do řádku 15b.
Vaše rozdělení IRA se přidává k ostatním zdrojům příjmu, aby bylo možné určit váš upravený hrubý příjem. Váš upravený hrubý příjem je pak snížen o přípustné odpočty a osvobození a výsledek je váš zdanitelný příjem.
Pokud máte vyšší příjmy a jen velmi málo odpočtů, očekávejte, že budete platit více daní na distribuci IRA než osoby s nižšími příjmy a více odpočtů.
Pokud jste se rozdělili, ale dosud jste nedosáhli věku 59 1/2, 10% trestní daň se bude vztahovat i na distribuci IRA, pokud nebudete mít nárok na výjimku z penále .
Mohu přesunout peníze do IRA z 401 (k)?
Máte-li peníze v položce 401 (k), můžete se rozhodnout přesunout prostředky do IRA procesem, který se nazývá převrácení.
Finanční prostředky na převzetí IRA nejsou zdaněny při přechodu z plánu 401 (k), jelikož finanční prostředky přecházejí z jednoho kvalifikovaného účtu odloženého z penzijního účtu na jiný.
Transakční transakce mají specifické pravidla pro převrácení , které vám banka nebo zprostředkovatelská firma mohou vysvětlit, když vás tento proces projdou. Pokud peníze půjdou přímo z vašeho 401 (k) do nového finančního správce IRA a nikdy se nezachráníte penězi, nezpřístupníte žádnou daňovou povinnost.
IRA distribuční daňový příklad
Řekněme, že jedna osoba, 60 let, potřebuje stažení IRA na pokrytí svých životních nákladů. Musí vzít 2,500 dolarů za měsíc a chce, aby se automaticky přesunula do běžného účtu. Kromě vyplacení 30 000 dolarů v distribucích IRA (12 x 2500 dolarů) bude mít další příjem z jejího důchodu ve výši 12 000 USD. To jí dává celkový upravený hrubý příjem (AGI) ve výši 42 000 USD za rok.
Tato osoba neuvádí žádné odpočty a místo toho použije standardní odpočet (6,350 dolarů v roce 2017) a osobní výjimku (4 050 dolarů v roce 2017). Se svými AGI, nižšími částkami odečtení a osvobození od daně, má 31.600 dolarů zdanitelného příjmu.
Z daňových pásem z roku 2017 vyplývá, že u jedné osoby jsou první dlužné příjmy ve výši 9 325 dolarů zdaněny na 10 procent.
Zdanitelný příjem z $ 9,325 na $ 37,950 je zdaněn 15% sazbou. V důsledku toho zaplatí 4 264 dolarů z daní.
Pokud by žena měla odložené daně z jejích rozdělování IRA a rozdělení důchodů, měla by pravděpodobně během celého roku platit dostatečné daně. Pokud by neměla zadržené daně, bude muset 15. dubna zapsat kontrolu.