Naučte se, jak financovat neodvolatelnou důvěru

Změna vlastnictví, přidělování práv a aktualizace příjemců

Pokud jde o financování neodvolatelného živého důvěru, nemějte zmatek, protože důvěra je "neodvolatelná" namísto "odvolatelná" - neodvolatelné životní trusty jsou financovány přesně stejným způsobem jako revokativní životní pojištění. Rozdíl spočívá v tom, že musíte být opatrní, co budete financovat do neodvolatelného živého důvěry, protože se vzdáváte vlastnictví a kontroly nad financovaným majetkem.

Ve většině případů se vy a váš právník pro plánování nemovitostí rozhodnete dlouho předtím, než se stane, že neodvolatelný životní důvěrník dokonce vytvoří to, co by mělo dojít do důvěry.

Proč? Vzhledem k tomu, že neodvolatelné životní trusty jsou určeny k držení a vlastnictví jediného aktiva nebo specifického majetku, a proto se používají pouze ve velmi omezených situacích. Zde je souhrn postupů pro financování neodvolatelného živého svěřenství:

Změna názvu / vlastnictví

U aktiv, jako jsou bankovní účty ; ne-IRA a ne 401 (k) investiční a makléřské účty ; akcie a dluhopisy držené ve formě certifikátu; životní pojištění; a nemovitosti jsou tyto typy aktiv financovány do společnosti Irrevocable Living Trust tím, že změní majitel daného majetku z individuálního jména Trustmakera na jmén důvěry:

• Současný název: "William Sample"
• Nový titul: "Jane Sample, správce nebo její nástupci v důvěře, pod Williamem Nepovinný důvěru od 1. ledna 2009."

Přidělování vlastnických práv

U aktiv, jako jsou osobní věci bez právního titulu (šperky, umělecká díla, starožitnosti a podobně); peníze, které jste vám dlužili (osobní půjčky, které jste učinili, a hypotéky , které jste vzali zpět); licenční poplatky, autorská práva a patenty; určité druhy ropných, plynových a nerostných práv; a zájmy partnerství a zájmy v členství ve společnostech s ručením omezeným, jsou tyto druhy aktiv financovány do společnosti Irrevocable Living Trust, a to tím, že se jménem svěřeneckého subjektu přidělí vlastnické práva z osobního jména Trustmakeru:

• Současný název: "William Sample"
• Jazyk přiřazení: "Já, William Sample, tímto přiřazuji veškeré své právo, nárok a zájem na dané Směnné dani ze dne 31. ledna 2008 v částce 40 000 USD mezi Williamem Sampleem a věřitelem Johnem Smithem jako dlužníkem, na Jane Sample, správce nebo její nástupce v důvěře, v rámci společnosti William Sample Irrevocable Trust, ze dne 1. ledna 2009. "

• Nový titul: "Jane Sample, správce nebo její nástupci v důvěře, pod Williamem Nepovinný důvěru od 1. ledna 2009."

Změna příjemce

U aktiv, jako je životní pojištění; penzijní účty, včetně IRA, 401 (k) s a 403 (b) s; určité důchodové dávky; a zdravotních úsporných účtů (HSA) a zdravotních úsporných účtů (MSAs), tato aktiva nejsou ve skutečnosti nazývána jménem Irrevocable Living Trust. Místo toho se primární a / nebo sekundární příjemci těchto typů aktiv změní na důvěru:

• Současný příjemce: "Jane Sample"
• Nový příjemce: "Jane Sample, správce nebo její nástupci v důvěře, podle William Sample Irrevocable Trust, ze dne 1. ledna 2009."

Je však třeba poznamenat, že k tomu, aby bylo aktivum, které má označení příjemce, vyloučeno z hodnoty vašeho majetku pro účely zdanění nemovitostí , bude muset být majitel majetku také změněn na Irrevocable Living Trust podle postupů uvedených výše v odstavcích 1 a 2 výše. Co to znamená, že pro většinu lidí je jediným typem majetku, který bude převzat do jména Nevracatelného živého fondu, životní pojištění.