Zjistěte, co uvažovat při určování toho, kdo bude dědit vaše aktiva
Zatímco se může zdát jednoduché používat jméno, které vám přijde na mysli (manžel / manželka, dítě nebo sourozenec) na formuláři pro určení příjemce, měli byste znát následky. Zde je návod, co se týká.
Zásady určení příjemce
Většina penzijních plánů , anuity a pojistky životního pojištění vám umožňují rozhodnout, co by mělo být vaše aktiva v případě vašeho zániku.
Dělají to tím, že vás požádají o jmenování příjemců.
Hlavní příjemce (nebo příjemci) zdědí nejprve. Pokud jsou mrtví nebo pokud s vámi zemřou, váš majetek by měl místo toho přejít na jakékoliv druhotné příjemce, který jste určili. Tito druhotní příjemci jsou často uváděni jako podmíněný příjemci na formuláři účtů.
Pro určení příjemců budete muset pojmenovat jména a budete muset určit, jaké procento vašich aktiv půjde každému příjemci.
Příjemci mohou zahrnovat ty, kteří se na první pohled dozvědí - manželé, děti a další příbuzní. Případně mohou zahrnovat přátele, důvěry, charity a instituce.
Uvědomte si, že označení příjemce se obecně stává aktivní ihned po smrti a převádí veškeré informace týkající se zděděných aktiv poskytnutých podle vaší vůle. To znamená, že vaše aktiva nebudou muset projít konkurzem, což je soudní řízení, které může být časově náročné a možná i velmi nákladné.
Ale také to znamená, že musíte zajistit, aby vaše aktuální označení příjemce odrážela Vaše nejnovější přání, protože vaše vůle nemůže přežít. Je to dobrý nápad, abyste každoročně zkontrolovali své oprávněné příjemce všech vašich účtů. Důležité je také aktualizovat informace o vašem příjemci po jakékoli zásadní změně života, jako je manželství, rozvod nebo narození dítěte.
Co uvažovat v tomto procesu
Manželé mohou obecně dědit majetek navzájem, aniž by vytvářeli daně z nemovitostí, nebo v případě důchodových účtů nuceni přijmout povinné zdanitelné výplaty. (Pokud má dědictví manželka 70 1/2, platí pravidla pro normální odchod do důchodu - pro podrobnosti se obraťte na svého daňového poradce, protože pravidla jsou složitá.)
Jiní dědicové však mohou čelit některým důsledkům.
Nahrávání příliš mnoha aktiv na některé dědicové může dělat tyto dědicové statky povinni platit federální daň z nemovitostí. Uchovávání potenciálních dědiců o vašich záměrech jim umožňuje plánovat.
Mnoho typů penzijních plánů, včetně 401 (k) a většina forem individuálních důchodových účtů, přiměje vaši příjemce, aby peníze nyní přijali jednorázovou platbou a platili daně z příjmů v plné výši nebo aby každý rok vyžadovaly zdanitelné rozdělení v částkách, které jsou založeny na tabulkách průměrné délky života služby Internal Revenue Service. Roth IRAs jsou vyňaty, protože jste již zaplatili daně z peněz v nich.
Jedním ze způsobů, jak se vyhnout zdanění celého dědictví, je označit za svého dědice charitu nebo neziskovou skupinu, jako je například univerzitní nadace. Pokud tak učiníte, neexistuje žádná daň na převod nebo na budoucí využití vašich peněz.
Vytvoření důvěry pro nezletilé nebo jiné
Děti mladistvých, skupina, která může v některých státech zahrnovat osoby do 21 let, nemůže přímo dědit majetek z anuity, penzijního plánu nebo pojistného životního pojištění. Příklady dvou typů svěřeneckých důvěry vytvořených pro nezletilé nebo jiné zahrnují důvěryhodnou důvěru a revoluční živoucí důvěru. Pokud je to nutné, poraďte se s advokátem a zřizujte jim důvěru. Důvěru, kterou vytvoříte, můžete jmenovat ve svém seznamu příjemců.
Můžete také chtít vytvořit trusty pro příjemce s mentálním postižením, pokud nejsou schopni zvládnout své záležitosti. Tyto typy důvěry jsou často označovány jako důvěra zvláštních potřeb .
souhrn
Existuje mnoho důležitých faktorů, které je třeba vzít při výběru příjemců na důchodový účet, anuitu nebo životní pojistku.
Ujistěte se, že budete mít čas na pečlivé přezkoumání vašich voleb, abyste se ujistili, že vaše přání jsou aktuální a pomůžete svým blízkým vyhnout se budoucím bolestem hlavy.