Co potřebujete uvědomit o daních z dividend ETF
A pro ty z vás, kteří jsou pro tento koncept nový, dividenda ETF se skládá z dividend placení akcií a obvykle sleduje index dividend. Akcie ve fondu nebo indexu jsou vybrány na základě jejich výnosu z dividend. Některé ETF používají obecnou dividendovou strategii, která pokrývá trh jako celek, nebo mohou být segmentovány.
Existují například některé dividendové ETF založené na tržní kapitalizaci zahrnutých akcií a některé jsou založeny na umístění, jako je ETF pro dividendy specifické pro jednotlivé země nebo na vznikající tržní dividendu ETF.
Takže s tímto vysvětlením si promluvme o různých typech dividend ETF ...
Kvalifikované dividendy ETF
Existují dva druhy dividend, které mohou emise v ETF vydávat. Kvalifikované dividendy a nekvalifikované dividendy. Aby dividenda ETF mohla být zdaněna jako kvalifikovaná, vlastní kapitál ve fondu, který vyplácí dividendu, musí být vlastněn investorem po dobu delší než 60 dní během 121denního období, které začíná 60 dnů před datem ex-dividendy.
Také to nemůže být na seznamu nekvalifikovaných dividend a musí být placeno americkou nebo kvalifikovanou zahraniční společností.
Sazba daně z kvalifikovaných dividend je od 5% do 15% v závislosti na vaší sazbě daně z příjmu. Pokud máte daňovou sazbu ve výši 25% nebo vyšší, pak vaše kvalifikovaná dividenda je zdaněna na 15%.
Pokud je vaše sazba daně z příjmu nižší než 25%, pak vaše kvalifikované dividendy jsou zdaněny na 5% Zatím, tak dobré.
Nekvalifikované dividendy ETF
Nekvalifikované dividendy jsou výplaty, které nesplňují výše uvedené požadavky. Jinými slovy jsou to dividendy, které vláda nepovažuje za pravdivé dividendy. Některé příklady zahrnují dividendy na účtech peněžního trhu , dividendy z krátkodobých kapitálových zisků z fondů , úroky z vašeho družstevní záložny, dividendy ve vaší IRA a dividendy z REIT ( realitní investiční fondy ). V případě nekvalifikovaných dividend jsou tyto výplaty zdaněny podle vaší obvyklé sazby daně z příjmu. Takže pokud máte ve svém portfoliu nekvalifikované dividendy z ETF, budou mít vyšší daňové zatížení než dividendy z těchto cenných papírů, které jsou obvykle kvalifikovány.
Sledování dividend
Znalost rozdílu mezi kvalifikovanými a nekvalifikovanými dividendami je pro ETF velmi důležité. Poté, co pochopíte koncept, musíte tyto znalosti použít, když sledujete výplaty dividend pro všechny akcie v dividendách ETF (tabulka může být užitečná). Jakmile to všechno vyřešíte, můžete správně vyplnit daňové formuláře a podat svůj výkaz.
Nebo můžete udělat to, co většina investorů dělá a najmout správného daňového účetního. Doufejme, že vaše zisky pokryjí jeho poplatek.
Stejně jako u jakékoli investice, je důležité vědět všechny důsledky, které se týkají. Než začnete s ETF, ujistěte se, že pochopíte, jakým způsobem ovlivní vaše daňové přiznání.
A pokud hledáte dividendu ETF, jste na správném místě. Dividendové fondy získávají oblibu kvůli své schopnosti vytvářet tok příjmů, stejně jako zajištění proti inflaci a některým druhům rizik. Takže pokud uvažujete o ETF dividendy pro vaši obchodní strategii, pak budete chtít vidět některé dividendové ETF v akci. Tak tedy nehledejte nad svým ETF Seznamem dividend