Možnosti, pokud jste zapomněli uplatnit nárok na IRA
Takže co když v tomto roce hodíte ručník a rozhodnete se nechat někoho jiného řešit?
Zapomeňte na pero a papír nebo někdy matoucí daňový software. Zmizí to všem daňovému specialistovi. Poté se daňový odborník podívá na kopie vašich daňových přiznání za předchozí roky a poukazuje na to, že jste nikdy neučinili odpočty za roční příspěvky, které jste dělali na svůj tradiční účet IRA .
Je tato příležitost navždy? Ne. Můžete udělat pár věcí, abyste situaci vyřešili v závislosti na tom, jak chcete zdanění peněz.
Odčitatelné a neodpočitatelné příspěvky
Máte dvě možnosti, pokud jde o tradiční individuální důchodové účty nebo IRA. Můžete provést daňově odčitatelné příspěvky, což je to, co většina lidí dělá - nárok na odpočet daně za peníze, které vložili. Tyto příspěvky snižují vaše zdanitelné příjmy v roce, kdy je činíte, pak se zvětšují, odejít.
Když začnete čerpat peníze z vašeho IRA, výběry jsou zahrnuty do vašeho zdanitelného příjmu, protože nebyly poprvé zdaněny - požadovali jste pro ně odpočty.
Lidé, kteří očekávají, že budou v době odchodu do důchodu v nižším daňovém pásmu, by obvykle měli odvádět příspěvky IRA.
Můžete také poskytnout neodpočitatelné příspěvky na tradiční IRA. Tyto příspěvky neznižují vaše příjmy pro daňové účely, ale stále zvyšují daňové odložení až do vašeho odchodu do důchodu a když začnete čerpat peníze, neodpočítané příspěvky se k vám vrátí bez daně.
Roth IRAs vs. non-dedukovatelné IRAs
Mnoho lidí raději přispívá k Roth IRA spíše než dělat neodpočitatelné příspěvky do tradiční IRA. Příspěvky nejsou daňově uznatelné ani s Roth IRA, a také rostou bez daně, dokud nevystoupíte. Když začnete čerpat peníze z Roth IRA, jsou výdaje úplně osvobozeny - dokonce i úroky a růst - pokud splníte všechny požadavky.
Lidé obecně dávají přednost příspěvkům Roth IRA, pokud očekávají, že v době odchodu do důchodu budou v přibližně stejné daňové pásmo nebo vyšší daňové pásmo.
Rozhodnutí, které musíte udělat nyní
Pokud jste zapomněli nárokovat vaše odpisy z IRA v předchozích letech, první věc, kterou musíte rozhodnout, je, jak chcete, aby vaše IRA byla zdaněna. Chcete nyní odečíst daňové odpočty, získat nějaké peníze na vrácení daně, a poté si tento příjem zdanit později, když odjedete do důchodu? Nebo byste raději zapomněli na daňový odpočet a vybrali si peníze později?
Váš daňový odborník vám může pomoci zjistit, která možnost je nejlepší pro vaši osobní situaci, a budete se chtít poradit s odborníkem, abyste se ujistili, že máte plné znalosti o všech výsledcích dle vašeho výběru.
Co když nic neuděláte?
Pokud se nerozhodnete, IRS vaši příspěvky považují za odpočitatelné.
Při výběru peněz při odchodu do důchodu budou finanční prostředky podléhat podruhé. Dostanete dvakrát daň ze stejného příjmu. Jsem si jistý, že to nechcete, takže je tady postupovat krok za krokem:
- Chcete-li daňový odpočet nyní: Soubor změnil daňové přiznání pro všechny daňové přiznání, které jsou stále otevřené v souladu s omezením IRS, což je obvykle tři předchozí roky. Požádejte o odpočty daně z příspěvků IRA na vaše upravené výnosy. Budete pravděpodobně obdržet některé navrácení daní za každý z těchto let. Nahrajte si upravené výnosy podle data splatnosti daného roku v daném roce nebo vaše refundace projde omezením a IRS vám nezašle šek.
- Pokud si přejete bezplatné vybírání daní: Formulář IRS Form 8606 prohlašovat příspěvky IRA za neodpočitatelné . Budete muset podat formulář 8606 za každý rok, kdy jste přispěli k vaší tradiční IRA, ale zapomněli jste na odpočet. Potom instruujte svého investičního makléře, aby převedl tradiční IRA na Roth IRA. Přeměna může být částečně zdanitelná nebo úplně osvobozená od daně v závislosti na tom, kolik počátečních investic vzrostl.
- Pokud jste přispěli více než třemi lety: Postupujte podle stejného postupu pro podání formuláře 8606 pro každý rok. Nemůžete získat další náhrady od IRS pro daňové přiznání, které jsou starší než tři roky, takže nebudete mít žádnou daňovou výhodu nárokem na odpočet příspěvků IRA v tomto okamžiku. Pouze formulář 8606 prokázat, že tyto příspěvky jsou neodpočitatelné, pak máte možnost převést finanční prostředky na Roth IRA.
Will Formulář podání 8606 Pozdní zvednutí červené vlajky S IRS?
Zde je to, co o tom říká Jesse Weller, mluvčí IRS:
"Přestože formulář 8606 je normálně podán s včasným formulářem 1040, IRS zpracuje formulář s pozdějším podáním 8606, dokonce i ten, který je podán po uplynutí běžné tříleté lhůty pro uplatnění nároku na vrácení peněz. Formulář 8606 mohou být předloženy bez formuláře 1040 nebo formuláře 1040X (změněný výkaz), pokud tyto formuláře nejsou jinak požadovány.Pokud je formulář podán sám, měl by být podepsán na straně druhé přímo pod jurat (písemné prohlášení, které ověřuje, , prohlášení, prohlášení nebo jiný dokument se provádí za trestné činy křivé přísahy).
To by bylo vhodné pro daňové poplatníky, kteří dělali nedotknutelné tradiční příspěvky IRA. Podání formuláře zakládá vaši základnu v IRA a pomůže vám prokázat, že daň z příjmu by neměla být vyplácena z tohoto příspěvku při obdržení rozdělení. Minimálně by daňoví poplatníci, kteří neposkytli formulář, měli očekávat, že obdrží dotaz ze strany IRS s žádostí o vysvětlení a ověření neodpočitatelných příspěvků. Zabránění takovému dotazu - nebo auditu - je dobrým důvodem pro podání formuláře.
Sečteno a podtrženo
Je možné, že vám bude účtována peněžitá částka ve výši 50 USD podle podmínek oddílu 6693 (b) (2) týkajícího se kódu vnitřního příjmu za to, že jste nepodepsali formulář 8606, pokud by selhání nebylo způsobeno přiměřeným důvodem. To je další dobrý důvod pro podání formuláře.
Poté, co jste podali formulář 8606, abyste zjistili, že příspěvky, které jste učinili, byly neodpočitatelné, pak můžete své peníze převést na bezcelní Roth IRA. Pokud jde o výnosy podané v posledních třech letech, můžete si vybrat, zda chcete odečíst odpočet a získat refundaci, nebo prohlásit příspěvky za neodpočitatelné.
POZNÁMKA: Daňové zákony se často mění a výše uvedené informace nemusí odrážet nejnovější změny. Pro nejaktuálnější poradenství se obraťte na daňového odborníka. Informace obsažené v tomto článku nejsou určeny jako daňové poradenství a nejsou náhradou za daňové poradenství.