Některé stažení mohou mít za následek daňové sankce
Je to skvělý a hodný cíl ušetřit na odchod do důchodu, ale co se stane, když narazíte na bouřku na dálnici života a musíte vzít nějaké peníze zpět? Jaké jsou pravidla pro stažení, když dosáhnete věku odchodu do důchodu, a jste připraveni užít si plody svých pracovních úkonů?
Existuje pět hlavních typů stažení IRA: rané, pravidelné stahování, požadované minimální rozdělení, vybírání Roth IRA a převrácení IRA. Pro každou z nich a různé situace platí poněkud odlišná pravidla.
01 Časné stažení IRA
IRA jsou speciálně navrženy tak, aby udržovaly důchodové spoření. IRS chce, abyste použili peníze na odchod do důchodu, takže pokud vyčerpáte prostředky z tradiční IRA dříve, než dosáhnete věku 59 1/2, použije se 10-procentní daň z praní předčasného odchodu . "Tradiční" je klíčové slovo zde. Roth IRA se řídí různými pravidly.
Musíte hlásit tradiční IRA předčasné výběry na vašem 1040 daňovém formuláři a běžné daně z příjmů platí také na tyto peníze. Existuje několik výjimek ze sankční daně, avšak bez výjimky z daně z příjmů. Pravděpodobně se můžete vyhnout částce sankční daně, pokud vaše situace spadá pod pravidla pro vyčerpání IRA .
02 Roth IRA Výběry
Tam je spousta neuspořádaných informací o stažení Roth IRA. Jsou bez daně? Něco takového. Skvělá věc o Rothovi je, že můžete kdykoliv, v jakémkoli věku, bez stávajících daní a peněz, odebrat své původní příspěvky - ačkoli ne konverze ani převýšení. Pokud však odčerpáte podíl na zisku předčasně před dosažením věku 59/12 nebo předtím, než budete mít Roth pět let, budou platit daně a penále. Je-li v plánu 401 (k) označen účet Roth , jsou pravidla různá.
Ale pokud se budete řídit pravidly a použijete Roth pro vaše roky odchodu do důchodu, pak ano, výběry budou osvobozeny od daní .
03 Normální distribuce IRA
Můžete získat finanční prostředky z vaší tradiční IRA a žádné penze nebude platit po dosažení věku 59 1/2. Ty jsou považovány za normální distribuce IRA, protože je používáte pro vaše roky odchodu do důchodu. Odčerpaná částka je však stále zahrnuta do vašeho zdanitelného příjmu - musíte ji ohlásit ve formuláři 1040.
Částka daně, kterou zaplatíte za distribuci IRA, bude záviset na vaší daňové skupině a na vašem celkovém zdanitelném příjmu po všech odpočtech, které můžete v daném roce učinit. Pokud je váš příjem vysoký, budete platit daně vyššími sazbami. Máte-li více odpočtů, než máte příjmy, nemusíte platit vůbec žádný daň.
04 Požadované minimální rozložení
IRS vyžaduje, abyste začali čerpat rozdělení z účtů IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 plánů a dalších plánů odchodu do důchodu, pokud dosáhnete věku 70 1/2. Tato požadovaná minimální rozdělení jsou často označována jako RMD. Částka, kterou je třeba každý rok měnit, je založena na vzorci, který používá váš věk a na zůstatek na konci roku. Nemusíte přijímat RMD z Roth IRA, pokud vlastníte účet, ale budete muset vzít RMD každý rok, pokud zdědíte Rotha.
05 Překládání a převody
Když převedete kvalifikovaný důchodový účet jako paušální částku z penzijního plánu 401 (k) nebo 403 (b) do IRA, není to technicky odvolání. V případě, že se budete řídit pravidly, můžete převádět účty bez daní ani sankcí bez ohledu na váš věk.
Když přesunete peníze z jedné IRA do druhé, nazývá se to převodem . Pokud vaše peníze z IRA půjdou přímo z jedné finanční instituce do druhé a peníze nejsou nikdy ve vašich rukou, převody jsou daňově a bez sankcí. Stejně tak, pokud vám finanční prostředky IRA přicházejí a vrátíte je zpět do kvalifikovaného účtu do 60 dnů, ušetříte si daně a penále. Ale můžete to udělat jen jednou za 12 měsíců nebo může být považováno za zdanitelné rozdělení.