Vaše marginální daňová sazba má odpověď.
Snažíte se zjistit, zda byste měli financovat Roth IRA nebo tradiční IRA?
S Rothem jste vložili finanční prostředky po zdanění, rostou bez daně a jsou bez daně při odstoupení od daně . Při "tradičních" příspěvcích do penzijního plánu získáte daňový odpočet, když dáte finanční prostředky, rostou daňově odložené a jsou zdaněny při odstoupení.
Takže co je lepší?
Existuje pouze jeden způsob, jak to určitě určit. Podívejte se na současnou hraniční daňovou sazbu ve vztahu k plánované mezní sazbě daně při odchodu do důchodu.
Podívejme se, proč je vaše marginální sazba daně tak užitečná při určování typu účtu, který má přispět.
Proč jsou marginální daňové sazby tak užitečné
Řekněme, že vlastníte bydlení s hypotékou a každoročně vypisujete odpočty. Předpokládejme, že obvykle máte zhruba 18 000 dolarů ročně odčitatelných odpočtů. Použitím 2016 daňových sazeb pro manželské páry společně to znamená:
- Nebudete platit daň z prvních 18 000 dolarů zdanitelného příjmu.
- Dalších 18.550 dolarů zdanitelného příjmu je zdaněn na 10%.
- Dalších 18 551 až 75 300 dolarů zdanitelných příjmů je zdaněn na 15%.
Nyní předpokládejme, že vy a váš manžel děláte dohromady 72.000 dolarů ročně.
- Neplatíte daň z prvních 18 000 dolarů kvůli vašim odděleným odpočtem, takže máte 52 000 dolarů zdanitelného příjmu.
- 18.550 dolarů z vašich zdanitelných příjmů je zdaněn na 10% a další 35.450 dolarů je zdaněn na 15%.
Pokud dáte 5 000 dolarů do tradiční IRA nebo 401 (k), ušetříte vám letos 750 dolarů federální daně z příjmu ve výši 15%.
Ale jaká bude vaší daňová sazba, když tyto peníze v určitém okamžiku vyměníte? Například byste mohl být v 25% daňové sazby při odchodu do důchodu, což znamená, že byste zaplatili dlužnou částku ve výši 1 250 dolarů, když jej stáhnete.
Pokud si myslíte, že vaše daňová sazba může být vyšší v budoucnu, příspěvky na penzijní připojištění nemusí být správnou cestou.
Nemá smysl ušetřit 15% daní při vkládání peněz, ale zaplatíte 25% daní, když je vyvedete. To není chytrý tah!
Daňové plánování pomáhá
Trochu daňového plánování ročně vám pomůže určit, jaký typ příspěvku je nejlepší. Podívejme se na příklad.
Laura je realitní makléř ve věku 54 let. Jejich příjem se liší každým rokem. Financuje tradiční IRA každý rok (odpočitatelný příspěvek), aby mohla ušetřit co nejvíce daní ... nebo tak myslí.
Když ekonomika zpomalila, příjmy Laury byly méně, než kdyby začala své pravidelné financování z IRA. Laura se rozhodla provést daňové plánování a vydala daňový výměr. Měl spoustu odpočitatelných výdajů na podnikání a dokázala odvodit její odpočty. Odhadla, že za daný rok nebude platit žádný federální daň z příjmů, pouze daň z vlastních zdrojů. Odpočitatelný nebo tradiční příspěvek IRA by jí nabídl malý daňový přínos.
Ještě mnohem lepší volbou pro ni během jejích nízkopříjmových let * je financovat Roth IRA nebo Roth 401 (k) , který také nenabízí daňový odpočet, ale jakmile jsou peníze v Rothu, všechny získané investiční výnosy jsou osvobozeny od daně, obě nyní a v budoucnu a Rothové mají jedinečnou výhodu při odchodu do důchodu: příjmy, které odstupujete z Roth IRA, nejsou zahrnuty do vzorce, který určuje, kolik z vašich dávek sociálního zabezpečení bude zdanitelné .
Díky tomu, že Roth IRA finanční prostředky na odstoupení od důchodu pomůže Laure minimalizovat výši daní, které zaplatí.
Každý rok Laura potřebuje provést daňovou projekci, aby mohla odhadnout své marginální daňové pásmo a určit, který typ účtu je nejvýhodnější pro její použití. Tato strategie přidá do tisíce dalších dolarů po zdanění, které má Laura k dispozici, jakmile odebere.
Například řekněme, že Laura má pět let s nízkými příjmy, kde má větší smysl přispět k Rothovi, protože by nemohla použít odpočet, pokud by přispěla tradičním IRA. Kumuluje 25 000 dolarů v jejím Rothu a za deset let získá zájem o 5 000 dolarů. Při odchodu do důchodu je stále v 15% daňové pásce, neplatí daň z výběru z jejího Rothu, takže ušetří zhruba 15% z 30 000 dolarů nebo 4 500 dolarů ve srovnání s tím, co by se stalo, kdyby pokračovala v financování tradiční IRA každý rok .
* Musíte mít vydělané příjmy , aby se tradiční nebo Roth příspěvek IRA.