IRA věkové hranice platí pro tradiční IRA, ale ne pro Roth IRAs.
Maximální věkový limit pro příspěvky IRA
- Roth IRA: Neexistuje horní věková hranice, která by přispěla k Roth IRA. Musíte mít však vydělané příjmy. Takže pokud ani váš manžel nebo váš manžel nepracuje, nemůžete přispívat k Rothovi bez ohledu na věk.
- Tradiční IRA: Pro tradiční IRA, jakmile dosáhnete roku, ve kterém skončíte věk 70 ½, už nemáte nárok na tradiční příspěvek IRA.
Žádný věkový limit IRA na převrácení nebo převody IRA
Nezaměňujte příspěvky IRA s převrácením nebo transferem IRA . Někteří důchodci si mylně myslí, že nemohou otevřít účet IRA a poté převést jednorázovou distribuci důchodů nebo plán 401 (k) na IRA, protože překračují věkovou hranici IRA. To je nesprávné!
Příspěvek IRA není stejný jako převrácení IRA nebo transfer IRA. Když přesunete peníze z plánu sponzorovaného podniku, jako například 401 (k) nebo 403 (b), přímo do IRA, nazývá se převrácením. Můžete to udělat v jakémkoli věku. Při převodu peněz z jedné IRA na jinou IRA se nazývá přenos IRA a můžete to udělat v jakémkoli věku.
Příspěvek je novými penězi, které nebyly dříve v účtu odložené daně a nyní ho vkládáte do IRA.
Horní věková hranice tradičních IRA se vztahuje pouze na příspěvky ; ne převrácení nebo převody.
Podle stránky pro penzijní plány IRS: "Nemůžete pravidelně přispívat k tradiční IRA v roce, kdy dosáhnete 70 a více let. Nicméně můžete stále přispívat k Rothu IRA a přenášet příspěvky do Roth nebo tradiční IRA bez ohledu na váš věk. "
Nezaměňujte Rothovy konverze s příspěvky . Neexistuje horní věková hranice pro vaši schopnost převádět tradiční aktiva IRA na ROTH IRA . Můžete to udělat v jakémkoli věku.
Spousal IRA příspěvky
Mnoho lidí si není vědoma toho, že mohou jménem nepracujícího manžela poskytnout manželský příspěvek na IRA, pokud má jeden z vás dostatečný příjem.
Předpokládejme například, že jste dosáhli tradiční věkové hranice IRA 70 ½ a nemůžeme přispívat, ale váš manžel je mladší než vy. Měli byste být stále schopni udělat to, co se nazývá Spousal IRA příspěvek k jejich tradiční IRA, což by vám umožnilo použít daňový odpočet pro příspěvek IRA. Příspěvky IRA do sponzorských IRA jsou povoleny.
Minimální věková hranice pro příspěvky IRA
Neexistuje minimální věková hranice, která by udělala jakýkoli druh příspěvku IRA. Abyste však měli nárok na příspěvek IRA, musíte mít vydělané příjmy ve výši, která se rovná nebo překročí výši příspěvku IRA. Získané příjmy jsou příjmy, které jsou považovány za zdanitelné odměny - příjmy z mezd, pro které jste pracovali.
Pro nezletily se zpravidla nezapočítávají příjmy získané z domácích prací, i když existují způsoby, jimiž mohou nezletilí vydělat tolik, že rodiče mohou pro ně financovat Rotha.
Další pravidla vztahující se k věku IRA
Existují dvě další pravidla vztahující se k věku týkající se IRA, která by měli vědět všichni držitelé účtů IRA.
1. Věk 59 ½: je to věk, kdy máte přístup k vašim penězům z IRA a stahujete z oběhu, a peněžitá daň z předčasného odchodu z IRA se nepoužije. Běžné daně z příjmů se však budou uplatňovat i nadále. Tato věková hranice 59 1/2 platí především pro tradiční IRA. Roth IRA pracuje trochu jinak. S Rothem můžete své příspěvky kdykoli stahovat bez věkového omezení - ale pokud se stáhnou investiční zisky nebo převedené částky, použijí se věkové hranice nebo časové limity, aby se určilo, jaká část bude zdaněna.
2. Věk 70/12: je to věk, kdy musíte začít s výběrem z tradičních IRA a nejvíce kvalifikovaných peněz v důchodovém plánu (např. 401 (k) s, 403 (b), SEP apod.).
Tyto výběry se nazývají požadované minimální rozdělení . Požadované minimální pravidla distribuce se nevztahují na Roth IRAs, když jste naživu, nicméně platí pro určené účty Roth nabízené v plánu 401k a platí pro účty Roth IRA, které jsou zděděny.