Musíte mít příjem
Chcete-li učinit jakýkoli typ příspěvku IRA, musíte mít dosažený příjem rovný nebo vyšší než částka příspěvku IRA. Pokud jde o příspěvek manželského IRA, pokud má jeden z vás dostatek výdělku, můžete provést manželský příspěvek IRA pro manžela, který nemá žádné příjmy.
To znamená, že můžete přispět k manželské IRA pro nepracujícího manžela.
Příspěvkové limity pro manželské IRA jsou stejné jako pro tradiční a Roth IRAs . Pro rok 2016 to znamená maximální přípustný příspěvek IRA ve výši 5.500 dolarů, pokud máte méně než 50 let a 6.500 dolarů, pokud jste 50 nebo starší.
Zjistěte, zda má být Roth nebo tradiční
Pokud váš příjem není příliš vysoký, pak můžete přispět k manželství IRA buď tradiční IRA nebo Roth IRA . Pro rok 2016, pokud váš upravený hrubý příjem (AGI) činí 184 000 dolarů nebo méně, pak můžete provést manželský příspěvek Roth IRA jménem nepracujícího manžela.
Radím každému, kdo je způsobilý přispět k Roth IRA, aby tak učinil. Rothové příspěvky jsou po zdanění a rostou bez daně. Z dlouhodobého hlediska může používání Rothu přinést lepší výsledek pro vás při odchodu do důchodu, neboť Roth IRA výběry nezahrnují určité vzorce, které jsou součástí daňového kódu IRS.
Je-li váš příjem příliš vysoký a nemáte nárok na příspěvky Roth, pak budete muset zjistit, zda vaše příspěvky IRA spřízněných stran budou odpočitatelné nebo nedotknutelné.
Pokud používáte tradiční IRA, zjistěte, zda jej můžete odečíst
Pokud žádný z vás nemá sponzorovaný plán důchodového pojištění společnosti, vaše tradiční příspěvky IRA a Spousal IRA budou plně odčitatelné.
Pokud jste pojištěni penzijním plánem sponzorovaným společností (ať už prostřednictvím svého zaměstnavatele nebo vlastním plánem, pokud jste samostatně výdělečně činný), než dříve, než zjistíte, zda je příspěvek odpočitatelný, musíte hledat omezení příjmů. Je-li váš příjem příliš vysoký, příspěvek IRA není odpočitatelný.
Použijí se dvě sady omezení příjmů. První platí pro vaši schopnost odečíst svůj vlastní příspěvek IRA, pokud jste také účastníkem penzijního plánu společnosti. Pro rok 2016 můžete odečíst příspěvek IRA, pokud je váš upravený hrubý příjem nižší než 98 000 USD.
Druhé pravidlo příjmu se vztahuje na vaši schopnost odečíst příspěvek manželského IRA. Pokud děláte příspěvek manželského partnera IRA jménem manžela / manželky, který není zahrnut do plánu sponzorovaného společností, ale jste zahrnut do plánu společnosti, potom můžete pro rok 2016 odpočítat ira manželského partnera, pokud je váš upravený hrubý příjem 184 000 dolarů nebo méně.
Dokonce i když nemáte nárok na odpočet za příspěvek IRA, můžete ještě provést příspěvek IRA , který neodpovídá , což může v mnoha případech poskytnout zadní dveře vstup do Roth IRA. Nezávislé IRA stále rostou odložené daně a mají výhodu ochrany věřitelů (ochrana věřitelů na IRA se liší podle zákona státu).
Máte mladšího nepracujícího manžela?
Existuje maximální věková hranice pro tradiční příspěvky IRA , což je 70 1/2. Možná budete moci využít manželský příspěvek IRA pro mladšího manžela, abyste se o tom dostali. Pokud pracujete a máte vyšší věk 70 1/2, ale máte mladšího nepracujícího manžela, který je mladší než 70 let, používají-li manželské předpisy IRA, můžete pro ně přispět IRA.
Spodní linie
Při správném použití může příspěvek manželského IRA umožnit, abyste dal více peněz na daňové zvýhodnění.