Tradiční IRA může být užitečným nástrojem pro odchod do důchodu
Výhoda před zdaněním
Primárním přínosem tradiční IRA je, že ve většině případů jsou příspěvky poskytovány před zdaněním. To znamená, že když vložíte peníze do IRA, můžete tuto částku odečíst ze svého zdanitelného příjmu. Výsledkem je nižší daň z příjmu za rok. Maximální příspěvek na tradiční IRA pro rok 2018 činí 5.500 dolarů a 6.500 dolarů, pokud máte věk 50 let nebo starší.
Kromě získání cenného odpočtu daně předem se peníze na účtu zvyšují odložené daně. Jakékoli úroky nebo kapitálové zisky z investic nejsou zdaněny, když se zisky realizují. Místo toho jsou odloženy, dokud nejsou peníze od IRA odebrány při odchodu do důchodu. V této fázi je zdaněna vaší běžnou sazbou daně z příjmu. Pokud očekáváte, že se při odchodu do důchodu ocitnete v nižší daňové pásmo, znamená to, že budete dlužit méně daní z vašich kvalifikovaných odběrů IRA .
Kdo může přispět k tradiční IRA?
Každý, kdo získal příjmy, má nárok na otevření tradiční IRA, existují však určité omezení, pokud jde o to, kdo může příspěvky odečíst.
Existují příjmové limity, které se používají k určení toho, kolik příspěvků jsou odpočitatelné, pokud vůbec existují.
Pokud jste v současné době zastřešeni penzijním plánem v práci v roce 2018, můžete odečíst svůj plný tradiční příspěvek IRA, pokud:
- Jste jednotný a váš upravený upravený hrubý příjem činí 63 000 dolarů nebo méně
- Jste ženatý a podáte společný návrat s MAGI ve výši 101 000 dolarů nebo méně
- Jste ženatý podání samostatně, s MAGI méně než 10.000 dolarů
Jakmile dosáhnete těchto limitů, odpočet začne postupně klesat, což snižuje výši příspěvků, které můžete odečíst. Pokud nejste zahrnuty v důchodovém plánu v práci a podáváte jednu, můžete svůj příspěvek odečíst bez ohledu na svůj příjem. Pokud nejste zahrnuty v plánu práce, ale váš manžel je, plný odpočet je k dispozici pouze v případě, že vaše kombinované MAGI je 189.000 dolarů nebo méně.
Požadované minimální rozdělení z tradiční IRA
Jednou z možných nevýhod tradiční IRA je nucená distribuce, která musí začít ve věku 70 ½. V tomto věku musíte začít s minimálními distribucemi na základě vaší délky života. Dokonce i když nepotřebujete peníze, pokud neuskutečníte alespoň minimální požadovanou minimální distribuci (RMD) každý rok, budete muset čelit pokutě 50% částky RMD.
Naopak , výběry provedené před otočením věku 59 ½ podléhají 10% předčasnému výběru peněz. Existují určité výjimky, aby se zabránilo trestu. Například nebudete platit pokutu, když vyčerpáte 10 000 dolarů z tradičních prostředků IRA na nákup prvního domova.
Stále byste však měli od daně nárok na pravidelnou daň z příjmů.
Tradiční IRA je pro vás to pravé?
Pokud váš zaměstnavatel nenabízí penzijní plán nebo hledáte způsob, jak ušetřit ještě více na odchod do důchodu po vyčerpání vašeho 401 (k) , pak by tradiční IRA mohla být skvělou volbou pro úsporu peněz před zdaněním odchod do důchodu. Mějte na paměti, že v závislosti na tom, jestli jste nebo jste ženatí, a zda se na vašeho manžela vztahuje penzijní plán v práci, může se stát, že budete podléhat omezením příjmů.
Roth IRA je také něco, co byste měli zvážit. S Rothem se nezapočítáváte za příspěvky, ale můžete provést kvalifikované výběry při odchodu do důchodu 100% bez daně. To by mohlo být obrovským přínosem, pokud se po odchodu do důchodu očekáváte, že budete ve vyšší daňové pásmo. A nemusíte přijímat požadované minimální rozdělení z Roth IRA ve věku 70 1/2.
To umožňuje, aby vaše peníze pokračovaly v růstu, dokud ji skutečně nepotřebujete.
Zvažování přínosů tradičních i Rothových IRA vám může pomoci rozhodnout, který z nich má největší smysl v rámci vašeho plánu důchodového spoření.