Uloženo Smart-Now, vynecháte Smart Too
- Jaký je rozdíl mezi kvalifikovanými a ne-kvalifikovanými výdaji?
- Existují nějaké strategie nebo výjimky, které umožňují nekvalifikované výběry bez penalizace?
- Co se stane, když uděláte nekvalifikované stažení?
Pro tip: Vždy si můžete vzít peníze, které jste původně investovali, bez peněz. Pouze zisky podléhají zdanění a 10% penalizaci.
Pochopení toho, co se stane při odchodu z vašeho 529, vám pomůže správně naplánovat vysokou školu a budoucnost vašeho dítěte.
Kde může být plánováno 529?
Váš plán 529 obsahuje specifická pravidla pro výdaje za 529 daňových výhod a dalších výhod. Prostředky, které jste ušetřili, můžete utrácet na výdajích přímo souvisejících s vašimi náklady na vysokoškolské vzdělání, včetně:
- Výuka a poplatky: Výuka i poplatky za studenty na plný a částečný úvazek lze vyplácet 529 plány.
- Pokoj a stravování: Ať už žijete v areálu nebo mimo, můžete využít 529 plánovaných výdajů na svůj pokoj a náklady na stravu. Upozornění je, že vaše náklady na bydlení mimo školní areál nemusejí být vyšší, než byste zaplatili v kampusu, pokud chcete použít 529 prostředků.
- Požadované učebnice a zásoby: Knihy uvedené v osnově kurzu spolu s potřebami potřebnými pro třídu je možné zaplatit za 529 plánů.
- Technologie: Nový počítač, vaše internetové služby a dokonce i tiskárna jsou pokryty, když je potřebujete pro vysokou školu.
- Speciální potřeby a adaptivní zařízení: Zařízení, která potřebujete pro navigaci v kampusu nebo pro účast na škole, účastníte se nebo posloucháte přednášky, jsou pokryty 529 plánovanými finančními prostředky. Zatímco doprava není zpravidla pokryta, pokud máte speciální potřeby, vaše dopravní potřeby mohou být pokryty výdaje.
Nezapomeňte, že tyto náklady mohou souviset s jakoukoli vysokoškolskou institucí, která je způsobilá pro federální finanční pomoc studentům - což znamená, že zahrnuje veřejné a soukromé instituce ve Spojených státech a dokonce i v zahraničí. Zahrnuje také vysokoškolské instituce, instituce absolventů a dokonce některé obchodní školy.
Jaké výdaje jsou neplatné pro 529?
Vaše 529 úspory jsou určeny pro vysokou školu, ale některé výdaje se nehodnotí ani tehdy, pokud se vztahují k vašemu času ve škole nebo k práci na kurzech. Tyto nekryté, nekvalifikované výdaje zahrnují:
- Doprava: Vaše úspora 529 nemůže být použita pro vaše auto, autobus, letecké a plynové výdaje, a to i tehdy, když je používáte, abyste se dostali na vysokou školu.
- Náklady na studentské půjčky: Studentské půjčky nemůžete zaplatit pomocí svých 529 plánovaných úspor.
- Sporty nebo aktivity: Poplatek za atletiku, sportovní kluby nebo školní sponzorované skupiny nelze platit s 529 plánovanými finančními prostředky.
- Zdravotní pojištění: Léčebné výdaje, které vzniknou ve škole, a vaše zdravotní pojištění nelze zaplatit 529 úsporami.
529 Výjimky z výpovědi
Zatímco je stanoveno 529 pravidel pro odvolání, existují způsoby, jak provádět nekvalifikované výběry, aniž by došlo k postižení touto pokutou ve výši 10 procent; tyto zahrnují:
- Příjemce studenta obdrží stipendium
- Příjemce studenta zemře
- Příjemce studenta se zapíše na americkou servisní akademii
Budete muset platit daně z příjmů za jedné z těchto okolností, pokud nebudete platit za kvalifikované náklady. Máte-li více dětí, můžete změnit příjemce 529 plánu, pokud dostanete stipendium nebo jinou výjimku.
Pokud vaše nejstarší dítě získá stipendium nebo se rozhodne navštívit americkou servisní akademii, můžete si své peníze vybrat bez penalizace, ačkoli budete muset platit daně z příjmů. Pokud jednoduše přepnete příjemce jako jedno z vašich mladších dětí, nebudete mít žádné pokuty a toto dítě dostane plnou část svých 529 plánovaných úspor.
Strategie před tím, než uděláte neoprávněný výběr
Vzhledem k tomu, že většina nekvalifikovaných výběrů je penalizována, měli byste tak učinit pouze po pečlivém přezkoumání všech možností.
V mnoha případech je k dispozici lepší strategie, která vám umožní udržet více finančních prostředků, které jste tak tvrdě pracovali, k akumulaci. Než se zavážete k neoprávněnému výběru, zvažte následující:
- Máte další kvalifikované výdaje? Platit za pronájem, knihy a zásoby by bylo lepší volbou pro tyto prostředky a nebude vás vystavovat trestu.
- Bude vaše dítě pokračovat ve střední škole? Pokud vaše dítě směřuje k právu, zdravotní nebo školní škole, vaše 529 úspory mohou být obvykle použity na tyto náklady také.
- Můžete vybrat jiného příjemce? Převedení úspor na 529 plánů na mladší dítě vám může pomoci ušetřit a začít s úsporami kolenního člena rodiny.
- Můžete se jen vzít od hlavního příkazu? Můžete vybrat částku, kterou jste investovali bez peněz, ale ponechte růst na místě, abyste se vyhnuli penalizaci.
Jaké jsou možné 529 sankční lhůty?
Nejdůležitější věc, která se dozvíte o sankcích a vašem plánu 529, je, že váš příkazce může být vždy odňat bez trestu. Peníze, které rostou v průběhu času, však podléhají pokutám.
Pokud odstraníte prostředky na nevýhradní výdaje, zaplatíte 10% peněžitý zisk. Budete také předmětem daně z příjmů z příjmů a možná dokonce budete muset zaplatit jakékoli daňové odpočty ze státního dluhu, které jste dříve nárokovali.
Vzhledem k tomu, že pro nekvalifikované výběry existují sankce, plně pochopit rozdíly mezi kvalifikovanými a nevýhradními výdaji a podniknout kroky k minimalizaci vašich penalizací před odběrem vám umožní udržet co nejvíce úsporných investic co nejvíce.
Připraveni ke stažení?
Velký den přichází po letech úspor, takže co teď? Začnete tím, že rozhodnete, kolik potřebujete vybrat za vaše kvalifikované výdaje. Měli byste mít představu o tom, kolik bude zapotřebí po udělení finanční podpory a případných stipendií.
Jakmile víte, kolik potřebujete, musíte se rozhodnout, kdo dostane finanční prostředky. Prostředky můžete posílat přímo na vysokou školu, přidávat je na vlastní účty za úhradu výdajů nebo uvolnit prostředky studentovi (příjemci účtu). Ušetřete všechny účty, příjmy a dokumentaci pro daňové období.
Po uvolnění finančních prostředků je nutné vyplnit formulář 1099-Q od IRS. Tento formulář je speciálně pro 529 výdajů a zajišťuje, že vaše daně jsou vypočítávány přesně a nepodléhají vám sankce.