Výhody nových investorů často neví
Řady EE spořících dluhopisů jsou osvobozeny od státních a místních daní z příjmů
Jednou z největších výhod řadových eure savings bondů je osvobození od státních a místních daní. To je obzvláště důležité, pokud jste v daňovém pásmu s vysokými příjmy ve státě, který silně daní bohatství, jako je New York .
Důležité je, že to znamená více peněz v kapse.
Série EE spořící dluhopisy mohou odložit daně z příjmů až do vykoupení nebo 30 let
Pokud zvolíte výkazy o dani z příjmu s IRS, můžete odložit platbu daní z úrokových výnosů svých emisních dluhopisů řady EE, dokud nevyplácíte dluhopis nebo 30 let ode dne jeho vydání. Jak bylo vysvětleno v příručce pro začátečníky k řadě EE spořících dluhopisů , každá úsporná dluhopis je dluhopis s nulovým kuponem . To znamená, že nemáte ve skutečnosti kontrolu poštou za zájem, který vám dlužíme, jako byste s podnikovou dluhopisou nebo komunální dluhopisou . Namísto toho se hodnota dlužného úroku připočítává k dluhopisové jistině a dostanete ji, když splatná dluhopis nebo ji prodat vládě (to se nazývá "vykoupení dluhopisu").
Dluhopisy série EE spoří úroky až do 30 let ode dne jejich vydání.
To znamená, že dluhopis s nominální hodnotou 5 000 dolarů by mohl skončit v hodnotě 20 000 dolarů nebo 30 000 dolarů! To je bod, který většina nových investorů nerozumí, takže je důležité, abyste chápali koncept.
Řada EE spořících dluhopisů může poskytnout velké daňové výhody pro vysokoškolské nebo vzdělávací úsporu
Pokud budete investovat do emisních dluhopisů řady EE na vysoké školy nebo jiné kvalifikované výdaje na vzdělávání, můžete vyloučit část nebo celý podíl, který vyděláváte po dobu několika desetiletí z vašich daní z příjmů při zpětném odkupu dluhopisů.
Pravidla jsou rozsáhlá, ale tady je souhrn:
- Musíte vykoupit úspory série EE v tomtéž roce, ve kterém vzniknete náklady na postsekundární vzdělávání, jako jsou školné a poplatky.
- Museli jste být nejméně 24 let v první den měsíce, ve kterém jste dluhopisy zakoupili.
- Pokud používáte slevové dluhopisy řady EE pro své vlastní vzdělání a potřebujete daňové výhody, musí být dluhopisy zaregistrovány přímo ve vašem jménu!
- Pokud jste ženatý, musíte podat společný výkaz, abyste získali nárok na daňové vyloučení úrokového výnosu z úroků z úspor série EE. V době, kdy byl tento článek napsán, zákon o obhajobě manželství vylučuje, aby IRS uznala legálně platná manželství párovů stejného pohlaví ve velké části Spojených států, která povoluje takové svazy, takže gayové a lesbičky nemohou využít tohoto programu pro své manželky, pokud jsou dluhopisy drženy v jejich jménu.
- Existují požadavky na příjmy stanovené vládou, které musíte splnit v závislosti na vaší situaci. Ty jsou často aktualizovány, ale pro fiskální rok 2008 byly následující: "Pro daňové poplatníky se daňové vyloučení začíná snižovat o upravený upravený hrubý příjem o 67.100 dolarů a je vyloučeno o upravené hrubé příjmy ve výši 82.100 USD a více. daňoví poplatníci se společně podávají, daňové vyloučení se začíná snižovat o upravený upravený hrubý příjem o 100.650 dolarů a je vyloučeno o upravené hrubé příjmy ve výši 130.650 dolarů a více. "Manželé páry musí společně podat žádost o vyloučení."
- Post-sekundární instituce, kterou navštěvujete, se musí kvalifikovat do programu série EE spořicího dluhu tím, že je vysokoškolskou, vysokou školou nebo odbornou školou, která se setkává s federálními asistenčními stanovišti tím, že nabízí programy, jako jsou garantované studentské půjčky .
Kvalifikované výdaje na vzdělávání a poplatky zahrnují položky jako:
- Výuka a poplatky včetně požadovaných výdajů na kurz.
- Výdaje, které jsou pro vás, vašeho manžela / manželky nebo závislé osoby, pro které uplatňujete nárok na výjimku.
- Knihy, pokoje a tabule se nepovažují za kvalifikované výdaje na vzdělávání .
Výše kvalifikovaných výdajů se snižuje součtem všech stipendií, podpory poskytované zaměstnavatelem, stipendií nebo jiných školných dávek a jak jistina, tak i zájem úspory EE musí být použity k úhradě výdajů s výhradou úroků z vašich zdanitelných příjmů.
Podle ministerstva financí Spojených států: "Pokud částka způsobilých dluhopisů, které jste během roku inkasovala, přesahuje částku kvalifikovaných výdajů na vzdělání vyplacených v průběhu roku, je výše vyloučitelných úroků snížena poměrně."
Alternativní metoda využívání úspor emisí EE pro výdaje na vzdělávání
Existuje pokročilejší metoda využívání dluhopisů řady EE pro výdaje na vzdělávání. Tento přístup podrobně popisuje Ministerstvo financí Spojených států na internetové stránce TreasuryDirect a zahrnuje uvedení dluhopisů řady EE do úschovy jménem dítěte s rodiči uvedenými jako příjemci (nikoliv spoluvlastník). Ačkoli dítě zaplatí federální daně z úrokových příjmů, může to být strukturováno tak, aby bylo daleko nižší, než by bylo splatné, kdyby tito rodiče drželi dluhopisy. Tento přístup je poněkud složitý a měl by být proveden ve spolupráci s kvalifikovaným, respektovaným účetním, který je obeznámen s pravidly pro daň z investičních fondů.