Jednoduché výpočty stahování IRA
Zde je jeden scénář, který mi byl nedávno zaslán emailem:
"Mám na mysli možnost předčasného odchodu z mého tradičního účtu IRA, abych zaplatil neuhrazený účet za opravu automobilů. Chtěl bych koupit dům v blízké budoucnosti a mít tento vynikající účet má dopad na můj rating. zaplatit účet včas a nikdy nebyl pozdě, ale chci se zbavit dluhu. Snažím se zjistit, zda jsou náklady na daně za předčasnou distribuci nižší než náklady na zaplacení minima na CC každý měsíční měsíc.RP na kreditní kartě činí 10 procent.Můžete mi pomoct vyřešit to a řeknu mi, jestli existují další faktory, které jsem neuvažoval?
Budete potřebovat nějaké informace na dosah ruky, abyste zjistili daňové náklady na výběr peněz z penzijního plánu:
- Váš věk, kdy byla distribuce provedena
- Jaký typ penzijního plánu máte
- Kolik hodláte stáhnout
- Na co budou peníze použity
- Jakou daňovou hranici pravděpodobně budete v době stažení
Sankce předčasného rozdělení
Sankce předčasného rozdělení platí, pokud odvedete peníze z důchodového plánu před dosažením věku 59 1/2. Sankce je 10 procent, a to je vedle jakýchkoli daní z daně, které dlužíte při výběru.
Pokuta se zvýší na 25 procent, pokud vyčerpáte prostředky z JEDNODUCHÉ IRA a začali jste se účastnit této SIMPLE IRA za poslední dva roky. Pokud jste blíž k věku 59 1/2, možná budete chtít počkat před stažením peněz, abyste se tomuto trestu mohli vyhnout.
Existují však závažné výjimky ze sankce. Pokud stáhnete peníze za nákup domu nebo za zdravotní výdaje, nemusí se to vztahovat. Povolené výjimky se liší podle typu penzijního plánu, který máte.
Neexistuje žádná penalizace pro první kupující domů, když se stáhnou z IRA, nebo pro nezaměstnané, kteří peníze používají k zaplacení zdravotního pojištění. Neexistuje žádná penalizace, pokud se peníze používají pro výuku na vysokých školách nebo pro vysoké zdravotní náklady.
Distribuce z důchodového plánu 401 (k) nebo 403 (b) mají méně výjimek - můžete se vyhnout trestu pouze tehdy, pokud jste starší 55 let a jste v důchodu nebo jste opustili svou práci, zaplatit za vysokou lékařskou fakturu nebo jako část rozvodového rozvodu.
Daň z příjmu
Dále budete chtít zjistit, kolik daně musíte zaplatit za distribuci poté, co jste zjistili pokutu. IRS považuje rozdělení za běžný příjem . To znamená, že jsou zdaněni na hraniční daňové sazbě. Učinit velký odchod z penzijního plánu může dokonce způsobit, že se dostanete k vyšší daňové pásmo, takže budete chtít věnovat pozornost příjmovým rozpětím různých daňových pásem v aktuálním roce.
IRS je pravidelně mění.
Vynásobte částku, kterou plánujete vybírat krát za okrajovou daňovou hranici, abyste získali rychlý odhad vaší daňové povinnosti, a poté přidávejte jakoukoli pokutu. Celková částka bude, kolik federální daně budete dlužit při výběru. Měli byste odhadnout i všechny státní daně.
Příklad výpočtu
Čtenář s výše uvedeným scénářem neposkytl žádné informace o své příjmové nebo daňové situaci, takže pro ni vytvoříme nějaké počty, abychom zjistili, jak matematika funguje.
Řekněme, že má nárok na status přihlášky do hlavy domácnosti , je ve věku 35 let, kdy odebere prostředky, a její zdanitelný příjem po přijetí standardního odpočtu a osobních osvobození činí 50 000 dolarů. To by jí dalo 25 procentní daňové pásmo. Její příjem by se zvýšil na 60 000 dolarů, pokud by stáhala 10 000 dolarů na zaplacení opravy automobilů, ale bude stále v rámci této 25% daňové pásmo.
Její federální daňový dopad by činil 10 000 dolarů, což je 25 procent daně plus 10 procentní pokutu nebo 3500 dolarů. Ona podléhá pokutě ve výši 10%, protože platba za opravy automobilů není na seznamu pokutových výjimek. Může být také na háku za státní daně z příjmů a případně státní pokuty.
Jiné možnosti
Toto 3,500 dolarů ve zvláštních federálních daních je náklady na čerpání těchto penzijních fondů. Jaké další možnosti má čtenář?
Mohla by i nadále platit úroky z zůstatku kreditní karty . Tato čtenářská karta přichází s 10% roční procentní sazbou, což znamená, že v průběhu jednoho roku získá zájem o 1000 dolarů na zůstatek 10 000 USD. To předpokládá, že zůstatek zůstane i v průběhu roku.
Použitím kalkulačky pro výpočet minimální kreditní karty a dalšího předpokladu, že kreditní karta vyžaduje minimální platbu ve výši 2,5% zůstatku každý měsíc, by náš čtenář nakonec zaplatil 4 888,25 dolarů úroků za 20 let, aby zaplatil opravy automobilů.
Takže, jaká je lepší dohoda: zaplatíte nyní 3 500 dolarů nebo 4 888 dolarů za 20 let? Je to osobní volba, ale myslím, že odpověď spočívá v tom, že v průběhu času zaplatíte účet s kreditní kartou. Pokud je to možné, je třeba vyhnout se velkému daňovému účtu. Kreditní karta může být vyplacena rychleji, kdykoli jsou k dispozici další peníze, nebo pomaleji, když jsou finanční prostředky silnější.
Jaké další možnosti má čtenář? Mnoho plánek 401 (k) a 403 (b) nabízí půjčky zaměstnancům, i když úvěry nejsou povoleny proti IRA ze zákona. Tyto půjčky jí pomohou čelit krátkodobým finančním potížím a zároveň se vyhýbají silným daním a sankcím spojeným s odstoupením. Mohla by také nakupovat za půjčku s nižší úrokovou sazbou, snažit se získat nějaké další příjmy nebo vytvořit rozpočet na zvládnutí nové finanční situace.
Osobně bych ponechal penzijní fondy na dobu, kdy budou nejvíce potřebné: po dosažení věku 59 1/2, pokud se daňovník stává zdravotně postiženým, nebo když čelí jiným situacím, pro které platí výjimka. Massachusetts pojištění trest .
POZNÁMKA: Daňové zákony se mění periodicky a měli byste se poradit s daňovým odborníkem o nejaktuálnější rady. Informace obsažené v tomto článku nejsou určeny jako daňové poradenství a nejsou náhradou za daňové poradenství.