Top 10 spouštěčů daňového auditu

by Beverly Bird

Hodinky IRS pro některé věci

Studie ukázaly, že posezení za účelem přípravy daňového přiznání může skutečně zvýšit krevní tlak některých lidí a není to nepříjemnost, že byste museli krkavat čísla, která způsobují špičku. Je strach, že uděláte chybu, která způsobí hněv interní daňové služby a ponoří je do noční můry auditu.

Ovšem plné fúkané audity se ve skutečnosti nestávají tak často. IRS kontroluje méně výnosů v těchto dnech, většinou kvůli snížení federálních rozpočtů, které mají od roku 2010 vliv na velikost zaměstnanců. Pouze 0,6 procenta výnosů získala mimořádná intenzivní revize v roce 2016. V roce 2014 a 2015 se toto číslo snížilo z přibližně 0,8. existuje několik chyb, které daňoví poplatníci běžně dávají na to, aby zvýšili své šance na to, že se dostanou do tohoto malého procenta.

01 Spouštění počítače

IRS má počítačový systém, který je speciálně navržen k odhalení anomálií v daňových přiznáních. Říká se tomu funkce Diskriminační informace nebo DIF a skenuje každé daňové přiznání, které IRS obdržela. Hledá věci jako duplicitní informace - možná dva nebo více lidí si nárokovalo stejnou závislost - stejně jako odpočty a kredity, které prostě nedávají smysl.

Kdo říká, že vaše odpočty nedávají smysl? DIF rozhoduje. Počítač porovnává každý návrat s výnosy ostatních daňových poplatníků, kteří získali přibližně stejný příjem. Většina lidí, kteří vydělávají 40 000 dolarů ročně, neposkytují 30 000 dolarů z těchto peněz na charitu, takže DIF je do jisté míry zaručen, že vynese vlajku, pokud tvrdíte, že jste to udělali. To vyvolává kontrolu lidskými činiteli.

02 Získáte hodně ... nebo velmi málo

nedefinováno

IRS nebude čas strávený časem na auditu, dokud nejsou agenti dostatečně přesvědčeni, že daňoví poplatníci dluží dodatečné daně a existuje velká šance, že IRS tyto peníze získá. To se zaměřuje na osoby s vysokým příjmem.

Většina auditovaných výkazů předkládají daňoví poplatníci, kteří vydělávají 200 000 dolarů ročně nebo více a většina z nich měla příjmy přesahující 1 milion dolarů v roce 2016. Pokud nic jiného, všechny tyto příjmy vedou k velmi složitým daňovým přiznám a složité daňové přiznání jsou pravděpodobné, že budou obsahovat chyby.

Naopak máte vyšší šanci na to, že budete auditován, pokud se vám podaří vyhladit veškerý příjem pomocí daňových odpočtů. Pouze asi 1 procento daňových poplatníků, kteří vydělávají mezi 200 000 a 499 999 USD, bylo auditováno v roce 2016, zatímco 3,25 procent z těch, kteří nezaznamenali žádný upravený hrubý příjem, se ocitli pod IRS mikroskopem.

Podle statistik IRS jste nejbezpečnější, pokud vykazujete příjem v sousedství 50 000 až 74 999 USD. Tito daňoví poplatníci jsou nejméně auditováni.

03 Přehlédli jste příjmy

Strýček Sam se drží do značné míry o všech příjmech daňových poplatníků. Vláda to uskutečňuje prostřednictvím nucené spolupráce jakékoliv entity, která vám peníze vyplácí z nějakého důvodu.

Daňové zákony obsahují velké nároky na to, aby jednotlivci a společnosti podávali hlášení o remitence jak IRS, tak daňovým poplatníkům, kteří získali příjem. Váš zaměstnavatel musí za vaše příjmy vydat W-2 a také zaslat kopii IRS. Nezávislí dodavatelé a externí pracovníci obdrží formuláře 1099-MISC, obvykle když jim za služby zaplatí více než 600 dolarů. IRS dostane kopie. Máte-li výnosy z úroků nebo z dividend, můžete očekávat formulář 1099-INT nebo 1099-DIV na konci roku ... a ano, IRS dostane i jejich kopii. Můžete dokonce očekávat, že vy a IRS obdržíte formulář W-2G, pokud vyhrajete v kasinu nebo udeříte do loterie.

DIF zná všechny informace o těchto informačních formulářích, které obdržela IRS, a tak jde nahoru, pokud vaše daňové přiznání nezahrnuje některé z nich. Mějte pečlivě přehled o všech příjmech, které obdržíte, a nezapomeňte ho nahlásit A možná budete chtít sledovat příjmy, které nevedou k návratu k informacím, jako jsou tipy, hotovost, za kterou jste zaplatili za služby, příjem, který spadá pod hranici 600 1099 MISC nebo výživné, které jste možná obdrželi. S velmi malými výjimkami je veškerý příjem, který obdržíte, zdanitelný a musí být ohlášen.

04 Vy jste vynaložili nebo uložili spoustu peněz

Různé typy podniků jsou povinny informovat IRS vždy, když se někdo zabývá velkými hotovostními transakcemi, které obvykle zahrnují 10 000 USD nebo více. Pokud z jakéhokoli důvodu vyrazíte spoustu peněz, můžete očekávat, že se IRS bude divit, odkud tyto peníze pocházejí, zvláště pokud váš vykázaný příjem to nepodporuje.

Možná tvůj mladík ušetří roky a roky, aby si koupil své první auto. Vypustí svůj spořící účet a předá více než 10 000 dolarů na nákup nových kol. Pokud kupuje spíše od obchodního zastoupení než od soukromého subjektu, IRS bude informován. Pokud podá daňové přiznání, měl by být ochoten předvést IRS, jak získal ty peníze. Mohl by slyšet od IRS, i kdyby nemusel podávat návrat - pokud je jeho příjem tak minimální, opravdu má vlnu červenou vlajku.

Pravidla vykazování pro bankovní a finanční instituce rovněž stanovují časové limity. Vklad v hodnotě 9 999 dolarů nemusí být hlášen ... pokud v úterý neuvedete další 1 dolar.

05 Vyžadujete mnoho slev

IRS očekává, že daňoví poplatníci žijí v rámci svých prostředků. Vydělávají, platí své účty, a možná mají to štěstí, že ušetří a investují také málo peněz. To může spustit audit, pokud rovnice není rovnocenná nebo rozumná a požadujete daňové odpočty pro značnou část vašeho příjmu.

Tento spouštěč se zpravidla projevuje v situaci, kdy daňoví poplatníci rozdělují položky, jako například v případě příjmu 30 000 dolarů z vašich příjmů ve výši 40 000 dolarů kvalifikovaným charitativním organizacím. Matka Tereza by se s tím mohla dostat, ale pro většinu jednotlivců to prostě není realistický scénář. Stejně tak bude pravděpodobně vyvolávat otázky, pokud prohlašujete, že jste vynaložili velký zájem na hypotečním úroku, když prostě nevyděláváte dostatečně na základě vykázaných příjmů, abyste získali nárok na takové velké hypotéky.

Pokud vyděláte mezi 50.000 a 100.000 dolarů ročně, údaje IRS, že pravděpodobně nebudete dělat dobročinné příspěvky přesahující cca 3,100 dolarů nebo zaplatíte úroky z hypoték více než 7,500 dolarů ročně.

06 Potáhli jste do penzijních fondů

Možná nejste dost blízko věku pro odchod do důchodu, ale něco se stalo, že vyžaduje, abyste se ponořili do peněz, které jste investovali do fondu 401 (k) nebo IRA. To také může spustit audit - nikoliv proto, že se daňové podvody považují za předčasné stažení, ale i proto, že mnoho lidí, kteří tak činí, se také dopouštějí chyb na svých daňových přiznáních. IRS uvádí, že 40 procent z těch, kteří vezmou předčasné stažení z trhu v roce 2015, se také zmocnil, když uvedli událost na svých daňových přiznáních. Pokud se vyskytnou chyby, je pravděpodobné, že pro IRS budou příjmy z daní dodatečné.

Většina těchto chyb se týká daňových poplatníků, kteří neplatí odpovídající daňový trest za předčasné stažení. Kouzelné číslo je 59 1/2 věku. Pokud jste starší než toto, stávky obvykle nejsou příliš velké, i když v mnoha případech budete muset platit daň z příjmů z rozdělování. Pokud jste mladší, budete muset zaplatit i 10% daňovou pokutu za stažení. Existují výjimky z tohoto trestu , ale neuplatňujte žádnou z nich, pokud si nejste si jisti, že se kvalifikujete. IRS říká, že to je místo, kde většina lidí dělá chyby a otevírá se k auditu.

07 Jste samostatně výdělečně činní

Jedinci majitelé a nezávislí pracovníci mají nárok na řadu daňových odpočtů, které většina ostatních daňových poplatníků nezískává, jako například srážky z domácího úřadu, odpočty ujetých kilometrů a srážky za stravování, cestování a zábavu. Tyto výdaje jsou vyčísleny na rozvrhu C a odečteny z vašich příjmů, abyste zjistili svůj zdanitelný příjem.

DIF hledá odpočty, které jsou vyšší než norma pro různé profese. Mohlo by se očekávat, že budete utrácet asi 15 procent svých příjmů na cestách každý rok, pokud jste prodejcem umění, protože to je o tom, co ostatní obchodníci s uměním strávili. Pokud požadujete 30 procent, pravděpodobně očekáváte, že se IRS podrobí blíže vašemu návratu.

Stejně tak, pokud používáte své auto k obchodním účelům a chcete odečíst vaše výdaje nebo kilometry, IRS nechce slyšet, že 100 procent vašeho cestování je výhradně pro obchodní účely, zvláště pokud nemáte k dispozici jiné vozidlo pro osobní použití. Předpokládal jste, že jste v určitém okamžiku vyrazili na osobní záležitosti. A IRS ví, že daňoví poplatníci, kteří uplatňují odpočty z domácího úřadu, často špatně dodržují pravidla, takže tam jsou potenciálně i další daňové dolary.

08 Vlastníte Cash Business

Pokud provozujete převážně hotovostní podnikání - nikdo vám nevydává 1099 Kč za své služby, ale spíše vám předá 50 dolarů za účes - tím se můžete dostat i na IRS radar.

Mezi podniky, které spadají do této kategorie, patří salony, restaurace, bary, myčky automobilů a taxi služby, podle IRS. Snad nespravedlivě stojí za to, že je velice snadné, aby majitelé hotovostních společností nakládali 50 dolarů do kapes a zapomněli na to v daňové době. Pokud váš životní styl je takový, že váš vykázaný příjem prostě nemůže platit všechny vaše účty, se zvýší vlajka.

Jak by IRS věděla o vašem životním stylu? Existují samozřejmě všechny odpočty, které vy náročujete, ale IRS také bere rady od dotčených občanů. Takže pokud jste udělali několik nepřátel a pojedete ve Ferrari, zatímco vy hlásíte o příjmu ve výši 50 000 dolarů na daňovém přiznání, IRS by o tom mohl zjistit.

09 Prohlašujete své hobby za podnik

Možná budete chovat štěňata a prodávat je. Znamená to, že jste samostatně výdělečně činná? Možná, ale spousta daňových pravidel určuje rozdíl mezi obchodem a hobby.

Jste-li samostatně výdělečně činný, získáte všechny ty čisté daňové odpočty Schedule C. Pokud je váš podnik koníčkem, můžete pouze odečíst výdaje až do výšky příjmů, které jste získali z vašeho úsilí. Takže pokud prodáváte pět štěňátek za 500 dolarů za kus, nejvíce můžete odečíst 2.500 dolarů za související náklady, a to i tehdy, pokud uvážíte. Nemůžete použít ztrátu k vyrovnání ostatních příjmů. Je zjevně výhodnější daňově-moudrý nazývat svůj koníček za podnikání a IRS si to uvědomuje. Tak, všechny tyto daňové předpisy.

Vaše hobby není podnikání, pokud jste z něj netušili alespoň tři z posledních pěti daňových let. Výjimka existuje, pokud chováte koně - v tomto případě jsou to dva ze sedmi let. Pokud právě začínáte a je to váš první rok ve vašem podniku, můžete podat formulář 5213, abyste získali další čtyři roky, abyste získali tento zisk, ale to může i IRS blíže prohlédnout.

IRS pravděpodobně vaše podnikání nebude považovat za podnikání, pokud nebudete záviset na příjmech, abyste splnili cíle, nebo věnovat potřebný čas, úsilí a peníze na maximalizaci svých zisků. Jinými slovy, opravdu pracujete na tom a za značný čas každý den. Budete potřebovat záznamy, abyste dokázali, že jste-li auditováni.

10 Máte majetek nebo peníze v jiné zemi

To je velký. IRS se obzvláště zajímá o daňové poplatníky, kteří mají v jiných zemích majetkové a peněžní prostředky, a to zejména v těch, které mají příznivější daňové zákony než v USA. Ano, IRS může zpravidla přistupovat k informacím o vašem účtu od zahraniční banky a udělá tak pokud máte pocit, že můžete dlužit dani z peněz, které jste tam uložili.

Jste povinni nahlásit všechny zahraniční účty s celkovým kumulativním zůstatkem více než 10 000 dolarů na formuláři FinCEN 114. Budete dodržovat daňové zákony, pokud tak učiníte, ale můžete také očekávat, že IRS zkontroluje a ujistí se, že zůstatky na vašem účtu jsou opravdu to, o čem jste se domnívali, že jsou.

Neuděláme matematiku

Většina daňových auditů není výsledkem matematických chyb. Vyskytují se proto, že něco o vaší finanční situaci vlní červenou vlajku pro IRS a umístí vás do kategorie, která naznačuje, že byste mohli dlužit více daňových dolarů, než vlastníte. Pokud jsou vaše odpočty legitimní, v každém případě je požadujete, protože na ně máte nárok. Stačí být připraveni je dokázat a doložit, pokud vás to požádá.