U tradičních IRA, IRA typu Rollover, SIMPLE IRAs a SEP-IRA se tresty předčasného odchodu zvyknou od prvního dolaru stahování. Roth IRAs jsou na druhé straně financovány z doložky po zdanění, takže můžete odebrat všechny své dřívější hlavní příspěvky a teprve poté, co začnete snižovat dodatečné částky z kapitálových zisků , dividend , úroků a dalších investic příjmy dostáváte s trestem předčasného odstoupení od smlouvy.
Sankce předčasného odkladu
Jak stará, můžete se zeptat, musí být pro vaše vyřazení neplatné předčasné odnětí peněz? Jednoduchý. Včasné stažení z důvodu sankcí z IRA je stanoveno kdykoli předtím, než je příjemci IRA 59,5 roku. To se může zdát nespravedlivé. Koneckonců, jsou to vaše peníze.
Důvod, proč je poplatek za předčasný výběr poplatku stanoven na IRA a některé další typy penzijních účtů, je proto, že Kongres chtěl odradit od vyčerpání investičního kapitálu dnes, aby vyřešil nějaký krátkodobý problém, kdyby to znamenalo později, ve stáří, kdy už nemohl pracovat, budou závislí na různých formách blahobytu.
Ve starých dobách, kdy byly důchody častější, to nebylo možné - by člověk vyhlásil konkurz a musel začít, zatímco téměř vždy si zachovával své nároky na důchod. Jakmile jsme šli do důchodového systému do-it-yourself, rozdíly v bohatství mezi těmi, kdo zvládnou peníze a těmi, kteří nemohou být vybuchli jako individuální rozhodnutí spojená se silou složení, vedly k exponenciálním rozdílům ve výsledcích.
Jinými slovy, poplatek za předčasné stahování IRA byl držením mrkve, kterou naše legislativní a výkonná pobočka prodloužila, když prošla příslušnými zákony, jimiž byly vytvořeny tyto důchodové účty. Dodržujte pravidla a získáváte velké odměny. Porušujte je a utrpěte následky.
Nicméně, pokud máte v úmyslu poklepat na vaše portfolio odchodu do důchodu dříve, než bude čas - a nedopustíte se, je téměř vždy špatným nápadem předčasně stahovat z vašeho portfolia důchodců - zde jsou způsoby, jak byste se mohli vyhnout předčasnému odběru poplatek, ušetříte si to, že dalších 10% byste jinak museli oddělit.
Stále trvale zakázáno
Pokud se stanete trvale zdravotně postiženým, jako je nemoc nebo nehoda a způsobí, že nebudete schopni dosáhnout výdělečné činnosti a podporovat sebe sama, můžete se vyvarovat 10% předčasného vyloučení z vašeho IRA. Potřebujete získat lékaře, který potvrdí, že jste fyzicky nebo psychicky neschopný pracovat a že stav bude buď trvat 1) významnou dobu, 2) neurčitou dobu, nebo 3) nakonec vedoucí k vaší smrti .
Umírám brzy
I když jsem si jistý, že je to chladné pohodlí, pokud máte dost nešťastné, že před tím, než dosáhnete věku 59,5 let, zemřete, vaše nemovitost nebo příjemci nebudou zasaženi 10% předčasnou penalizací na vašem IRA nebo IRA.
Pravidla pro zděděné IRA se mohou zdát složitá, ale v mnoha případech mohou ti, kteří dědí vaše penzijní fondy, buď je kombinovat s vlastními IRA (v případě vašeho manžela nebo manželky, protože to je jeden z mnoha finančních výhod manželství ), vložte je do zděděné vlastní IRA, která by umožnila pět let prodloužení vynuceného odstoupení od konce roku, ve kterém jste zemřeli a dovolili jim využít své vlastní odložené daňové složení nebo okamžitě vyplácet v kterém případě jsou splatné pouze běžné daně z příjmů.
Použití prostředků IRA na zaplacení nevyplacených lékařských výdajů
Pokud jste vy nebo vaše děti vážně nemocní nebo jste zraněni a jste vystaveni dlouhodobému či nákladnému lékařskému ošetření, strýc Sam se z vašeho IRA vzdává poplatku za předčasný odchod pod podmínkou, že výdaje přesahují 7,5% svého upraveného hrubého příjmu.
První kupující domů se mohou vyhnout předčasnému odběru IRA
Pokud se podíváte na nákup svého prvního domova, zruší se 10% předčasná penalizace za stažení až na částku 10 000 dolarů, které by jinak podléhala. Samozřejmě je téměř vždy lepší držet se neuvěřitelných daňových výhod IRA a namísto toho si vybudovat své zálohové peníze v přiměřené investici mimo a odděleně od svých důchodových aktiv - a "lepší" je významné podhodnocení - ale ne každý je ten pacient.
Pokrytí nákladů na vyšší vzdělávání
Účast na vysoké škole nebo univerzitě může být drahé. Naštěstí existují některá pravidla, která jsou určena k tomu, aby pomohla úspěšným rodinám platit za vzdělání jejich příbuzného. Například určitá kvalifikační náklady na vzdělání jsou osvobozeny od darovací daně a umožňují rodičům a starým rodičům bohatý a vysoký čistý kapitál investovat do lidského kapitálu, vědomostního kapitálu a síťového kapitálu svých dědiců, aniž by to považovali za finanční dar, který by jinak vyvolal darovací daň nebo snížení doby platnosti osvobození od daně z přidané hodnoty.
Přesněji řečeno, sankce za 10% předčasné stažení se nevztahuje na rozdělení IRA, pokud je celá částka stažena, nepřesáhne náklady, které vznikly daňovému poplatníkovi, jeho manželce, jejich dětem nebo jejich vnukům a penězům jsou vynaloženy na kvalifikovanou vzdělávací instituci, která zahrnuje ty, které jsou popsány v části 481 zákona o vysokých školách z roku 1965, jako jsou vysoké školy, vysoké školy, odborné školy a některé další vzdělávací programy.
Ne všichni výdaje jsou způsobilé pro toto zvláštní zacházení - vysoká škola nebo univerzita vyžaduje pouze student zaplatit za jejich vlastní výuku, poplatky, zásoby, vybavení a učebnice. Pokoj a prkno nejsou zahrnuty do definice výdajů, pokud není student zapsán na plný úvazek, což vytváří větší překážku pro ty, kteří se projíždí školou.
Tato konkrétní výjimka ze sankcí předčasného odchodu není tak jednoduchá, jak se zdá, vzhledem k tomu, že existují výpočty zahrnující jiné zdroje financování vzdělávání, které je třeba provést, aby se zjistilo, do jaké míry může příjemce příjmu z IRA využít. To je určitě oblast, kde se můžete poradit s kvalifikovaným účetním, daňovým specialistou nebo finančním poradcem. Můžete také chtít přečíst oznámení 97-60 od Internal Revenue Service, abyste získali přehled o pravidlech.
Splácení dlužných daní vůči IRS po zaplacení dávky proti IRA
Pokud dlužíte vládní peníze a jsou úspěšní při získání dávky uložené proti vaší IRA, nakonec ji napadnou, aby zaplatila dluhy, které dlužíte, budou nucené čerpání předmětem pravidelných daní z příjmů v rozsahu, v jakém by jinak byly, ale dodatečné 10% sankce za předčasný odchod se nehodnotí.
Platba pojistného na zdravotní pojištění
Pokud se ocitnete mimo pracovní místo nebo z nějakého jiného důvodu v situaci, kdy musíte platit vlastní pojistné na zdravotní pojištění, můžete využít své penzijní fondy na pokrytí výdajů a nemusíte se starat o 10% dlouho, jak jste byl na nezaměstnanosti déle než dvanáct týdnů.
Výběry, které se uskutečnily po dni nebo po dni, se příjemce IRA otočí 59,5 let
Konečně jsme dospěli k poslední výjimce z odnětí peněz pro majitele IRA a je to ten, na který byste měli usilovat: Žijete ve věku 59,5 let, kdy můžete začít čerpat svůj účet. To je bod, v němž jste překročili cílovou čáru a jsou považováni za dostatečně blízko k věku odchodu do důchodu, o který se nemusíte starat.
Než učiníte předčasné stažení z IRA
Pokud uvažujete o předčasném odchodu z IRA, ujistěte se, že konzultujete s kvalifikovaným účetním, profesionálním, registrovaným investičním poradcem nebo jinými odborníky, protože pravidla mohou být obtížná.
Například příjemce IRA podléhá pětileté čekací lhůtě, měřené v daních, nikoli v kalendáři, v letech, kdy nelze odstoupit od předčasného odkladu odstoupení od smlouvy, i když by to bylo jinak.
Existují pravidla jedinečná pro zaměstnance, kteří se nedávno zapsali do SIMPLE IRA v malé firmě, která vás trestá, a to i tehdy, pokud jste 59,5 let, pokud provedete výběr v určitém počtu let po zapsání do plánu.
Existují určité Roth IRA výběry, které by mohly být osvobozeny od předčasného splacení trestu, ale může skutečně způsobit, že jste podléhali dani z příjmů, i když byste obvykle nebyl. Jedná se o jednu z těch situací, kde se věci zabývají a musíte je všechny znát.