Jak ušetřit na odchod do důchodu by mohlo snížit vaše daně úvěrem
Úvěr Saver's, dříve známý jako úvěr na penzijní spoření, poskytuje daňovým poplatníkům s nízkým a průměrným příjmem, kteří šetří za odchod do důchodu se zvláštními daňovými úlevami.
Jedná se o jiný než daňový odpočet vzhledem k tomu, že daňový úvěr je snížení dolaru za dolar vašeho hrubého daňového závazku (celková částka daní, za které jste zodpovědný za platbu dříve, než budou uplatněny kredity). Nerovnoměrný aspekt těchto kreditů na daň z příjmů znamená, že daňový úvěr snižuje vaši daňovou povinnost, ale nezvyšuje váš zůstatek pod nulu.
Jste způsobilý pro úvěr spořitelny?
Abyste mohli získat nárok na úvěr na 2018 důchodového spoření, musíte mít alespoň 18 let. Nemůžete si udržet status jako studenta na plný úvazek nebo byste mohl být požádán o závislost na daňovém přiznání jiné osoby. Dalším požadavkem je, abyste v daném daňovém roce, pro který uplatňujete nárok na slevu na dani z příjmů, jste povinni poskytnout příspěvky na svůj penzijní plán sponzorované IRA nebo zaměstnavatelem.
Kolik může Sporitel úvěru snížit daňový účet?
Výše daně je 50%, 20% nebo 10% vašeho penzijního plánu nebo příspěvků IRA a závisí na vašem upraveném hrubém příjmu.
Kreditní spoření je výhodnější pro daňové poplatníky s nejnižšími příjmy. Maximální výše úvěru je až 2 000 dolarů (4 000 dolarů, pokud se podává manželství společně).
Pro daňový rok 2018 musí váš upravený hrubý příjem činit 31 500 dolarů nebo méně, aby získal nárok na úvěr, pokud je vaše přihlašovací status jednotlivá nebo vdaná.
Daňový zápočet se vztahuje na osoby, které vedou domácnost s AGI nižší než 47 250 USD. Manželé páry podáním společně s AGI v hodnotě 63 000 dolarů nebo méně v roce 2018 se také mohou kvalifikovat do programu Saver's Credit.
2018 Příspěvek na penzijní spoření
| Úvěrová sazba | Ženatý podání společně | Hlava rodiny | Všechny ostatní soubory Filers * |
| 50 procent vašeho příspěvku | AGI ne více než 38 000 dolarů | AGI ne více než 28 500 dolarů | AGI ne více než 19 000 dolarů |
| 20 procent svého příspěvku | 38 000 dolarů - 41 000 dolarů | $ 28,501 - 30,750 dolarů | $ 19,001 - 20,500 dolarů |
| 10 procent svého příspěvku | 41 011 - 63 000 dolarů | $ 30,751 - 47,250 dolarů | $ 20,501 - 31,500 dolarů |
| 0 procent svého příspěvku | více než 63 000 dolarů | více než 47 250 dolarů | více než 31 500 dolarů |
* Zahrnuje samostatné, oženil podání odděleně, nebo kvalifikovat vdovský (er) stav podání
Například: Susan je ženatý daňový poplatník, který podává společné daňové přiznání s hrubým příjmem 38 500 dolarů. Její manžel měl během roku 2018 žádné příjmy. Chtěla by ušetřit peníze na odchod do důchodu a rozhodne se, že přispěje k získání částky 2 000 dolarů Roth IRA, aby využila potenciálního bezrizikového růstu výdělku. Susan může požádat o příspěvek ve výši 20 procent, tedy $ 400, za příspěvek ve výši 2 000 USD. Jako alternativu by mohla odvodit příspěvek na tradiční IRA. Po odečtení tradičního příspěvku IRA by se její AGI snížila na 36.500 dolarů, která by ji kvalifikovala za 50% úvěrovou sazbu pro penzijní připojištění. V tradičním scénáři IRA by daňový kredit činil 1000 dolarů (50 procent z 2 000 dolarů).
Příspěvky za předchozí daňový rok
Vzhledem k tomu, že lhůty pro podání daňového přiznání se blíží k úspoře na odchod do důchodu v IRA, je to potenciální strategie na poslední chvíli, která pomůže zvýšit vaše úspory při odchodu do důchodu a potenciálně snížit vaše daně (viz Last Minute Tax Savings to Help Your Pension ). Příspěvky IRA pro daňový rok 2018 mohou být vytvořeny až do termínu 15. dubna 2019. Pokud jste samostatně výdělečně činné, příspěvky SEP IRA lze prodloužit až do uplynutí lhůty pro prodloužení lhůty podání.
Vyčlenění finančních prostředků v IRA za předchozí daňový rok je jednou z mála strategií, které zbývají, protože hodiny klíčí k termínu podání daní, aby se snížily vaše daně prostřednictvím daňového dobropisu. Mějte na paměti, že pokud zjistíte, který typ IRA má nejvíce smysl pro vaši situaci, měli byste prozkoumat všechny výhody a nevýhody každé možnosti.
Pokud nejste ve svém vrcholu vydělávat roky nebo předvídat bytí ve vyšší úrovni daně z příjmů během odchodu do důchodu to může mít více strategický smysl jít s Roth IRA. Na druhou stranu, pokud byste chtěli snížit svůj zdanitelný příjem, může být způsob, jak jít. (Viz Tradiční vs. Roth IRA pro více informací)
Níže uvedená tabulka uvádí výši příjmů způsobilých pro spoření podle způsobu podání daňového přiznání:
2017 Příspěvek na penzijní spoření
|
* Zahrnuje samostatné, oženil podání odděleně, nebo kvalifikovat vdovský (er) stav podání
Důchodové účty, které jsou způsobilé pro daňový kredit
Kredit za příspěvky na důchody (Úvěr spořitelny) lze použít, když přispíváte na následující typy účtů odchodu do důchodu.
- Tradiční nebo Roth IRA
- 401 (k) plán
- 403 (b) plán
- 457 (b) plán
- Sporný plán úspor (TSP)
- SIMPLE IRA
- Zjednodušený plán důchodového pojištění zaměstnanců (SEP)
- § 501 (c) (18) plánuje
- můj RA (počáteční spořicí účet od amerického ministerstva financí)
Nicméně pokud jste dokončili převrácení z kvalifikovaného plánu nebo IRA, tyto příspěvky nejsou způsobilé pro spořitelní úvěr. Kromě toho, pokud jste obdrželi jakékoli rozdělení z penzijního plánu nebo IRA, vaše oprávněné příspěvky by byly sníženy o přijatou částku.
Zdroj: interní daňová služba
Jak nárokovat spořitelní úvěr
Chcete-li využívat výhody Saver's Credit, musíte podat formulář IRS 8880 "Úvěr na kvalifikované příspěvky na důchody." Musíte však použít formuláře 1040, 1040A nebo 1040NR, abyste si nárokovali spořitelní úvěr. Nemáte nárok na uplatnění nároku na daňový odpočet, pokud používáte základní daňový formulář 1040EZ.
souhrn
Úspory na odchod do důchodu jsou výzvou pro mnoho domácností v Americe. Zvláštní daňové pobídky usnadňují ukládání. Jeden z hlavních výhod, které lidé vyčleňují úspory v penzijním plánu prostřednictvím zaměstnavatele nebo IRA, je odložený růst výdělku. Příspěvky na základě daně před zdaněním a odčitatelné příspěvky IRA rovněž pomáhají snížit váš zdanitelný příjem. Pokud získáte nárok na úvěr na odchod do důchodu, získáte všechny pravidelné daňové pobídky od strýce Sam, abyste ušetřili na odchod do důchodu s přídavkem na daň z příjmů.
Znalost je nezbytná, pokud jde o plné využití kreditu důchodového spořitele. Podle šestnáctého výročního šetření Transamerica důchodového pojištění je však 25% domácností s příjmy méně než 50 000 dolarů vědomo, že existuje daňový kredit.