Způsobilé vzdělávací instituce

Naučte se o daňových přestáních, které mohou platit za školné

Zvláštní daňové úlevy se vztahují na výběry z některých typů účtů (například 529 plánů, Roth IRA nebo předčasné stahování z pravidelných IRA ), pokud se prostředky použijí na výdaje na kvalifikované vzdělání vyplacené oprávněné vzdělávací instituci . Tato pravidla mohou být užitečná, pokud chcete pomáhat zaplatit za vlastní vysokou školu, financovat druhou kariéru, platit za vysokou školu nebo platit za vysokou školu vnoučat.

IRS definuje způsobilou vzdělávací instituci jako:

"... jakákoli vysoká škola, vysoká škola, odborná škola nebo jiná postsekundární vzdělávací instituce způsobilá k účasti na programech podpory studentů, které spravuje Ministerstvo školství USA. Zahrnuje prakticky všechny akreditované, veřejné, neziskové a soukromé ziskové instituce). Vzdělávací instituce by měla být schopna vám říci, zda je způsobilá vzdělávací instituce. "

Pokud uvažujete o dalším vzdělání pro vás nebo člena rodiny, požádejte o vzdělávací instituci, pokud se považuje za způsobilou podle pravidel IRS. Můžete také zkontrolovat databázi Ministerstva školství USA pro seznam akreditovaných škol a programů.

Jak daňový oddíl funguje

Předčasné výběry z IRA (výběry před dosažením věku 59 1/2) budou osvobozeny od 10% peněžité daně, pokud se použijí na výdaje na kvalifikované vysokoškolské vzdělání učiněné oprávněné vzdělávací instituci.

Jedná se o jednu z výjimek ze zpoplatnění předčasného odchodu z IRA . Výdaje na vzdělání zaplacené za sebe, manžela, dítě nebo vnoučata se mohou kvalifikovat.

Navíc bude 529 výběrů z daní osvobozeno od daně, pokud se použije na výdaje na vysokoškolské vzdělání. Pokud vaše dítě obdrží stipendium, můžete v případě tohoto typu odvolání vybrat částku až do výše stipendia bez peněz, ale daně z příjmu platí.

Kromě výběru bez pokuty nebo bez daně u některých typů účtů, pokud platíte za školu ve způsobilé vzdělávací instituci, můžete získat nárok na daňový kredit.

Zjistěte, zda máte nárok na daňový kredit pro vzdělávání

Na webových stránkách IRS je k dispozici školní výukový program, který vám pomůže zjistit, zda máte nárok na daňový kredit. Dokončení bude trvat přibližně deset minut.

Budete muset vybrat:

• daňový rok se ptá,
• stav podání (svobodný, ženatý atd.)
• pokud jste nárokováni jako závislý pro jiného daňového poplatníka,
• pokud se vaše škola účastnila programů podpory studentů,
• pokud byl student zapsán alespoň na polovinu,
• identifikace toho, kdo je student ve vztahu k osobě, která vyplňuje průzkum,
• kdy přesně byly vyplaceny peníze na vzdělávání,
• kdo zaplatil za výdaje,
• ptá se, zda byla některá část výdajů zaplacena z fondů osvobozených od daně,
• pokud byly vráceny,
• zda byly nebo nebyly použity kvalifikované distribuce z Coverdell Education Savings Accounts nebo kvalifikovaných výukových programů,
• zda výdaje na vzdělávání jsou či nikoliv na daňovém přiznání,
• pokud již bylo vydáno čtyři roky postsekundárního školního úvěru (vysokoškolský titul)

• upravený hrubý zisk předchozího roku (AGI)
• pohledávky z cizích příjmů,
• Formulář 8903 pro domácí výrobu,
• nárok na uplatnění nároku na jiné podání daňového poplatníka.

Podle pravidel pro kredity a daňových úlev na platbu za vzdělání může pomoci ušetřit peníze a platit za vysokou školu výhodnější.