Podle nedávných odhadů společnosti Fidelity může průměrný pár očekávat, že během svého odchodu do důchodu stráví téměř ve výši 250 000 dolarů na výdajích na zdravotní péči. Náklady na zdravotní péči jsou obvykle nejvyšší obavou pro současné důchodce a předškolní osoby, kteří se připravují na přechod do důchodu.
Navzdory očekávanému dodatečnému času strávenému v doktorských ordinacích, v nemocnicích a při příležitostné procházce v klinice by se na vašem daňovém přiznání mohlo nacházet stříbrná podšívka ve formě případných odpočtů daně z příjmů.
Jsou výdaje za zdravotní péči odečitatelné?
Vzhledem k tomu, že lékařské a zubní výdaje jsou často jedním z největších výdajů pro důchodce, je užitečné vědět, že většina lékařských a zubních výdajů je odpočitatelná. Daňové odpočty jsou obecně k dispozici pro pojistné (včetně pojistného Medicare) a pojistné na dlouhodobou péči. Typická náhrada kyčelního kloubu, lék na předpis nebo dokonce ošetřovatelská péče je daňově odpočitatelná . Primární vyloučení jsou léky bez předpisu a ty, které jsou více kosmetické povahy, jako je bělení zubů.
Zde jsou příklady několika dalších lékařských odpočtů, které daňoví poplatníci často přehlížejí:
- Lékařské potřebné náklady předepsané lékařem. To znamená, že pokud Vám lékař řekl, abyste do domovního vytápěcího a klimatizačního systému přidali zvlhčovač vzduchu, aby se zmírnila vaše chronická potíže s dýcháním, zařízení a dodatečné náklady na elektrickou energii k jeho ovládání by mohlo být alespoň částečně odčitatelné.
- Cestovní výdaje na léčbu a od ní. Během roku 2017 se snížení počtu kilometrů sníží na 17 centů za kilometr.
- Nepoškozené lékařské ošetření. To může zahrnovat vše od extra dvojice brýlí po řadu kontaktních čoček, zubních protéz, sluchadel a protetických končetin.
- Náklady na léčbu zneužívání látek. Programy na rehabilitaci alkoholu a drog jsou případné odhady.
- Laserová operační korekce. To lze také použít jako detailní odpočet na plánu A.
Chcete-li se dozvědět více o skutečných výdajích na zdravotní péči, na které se vztahuje nárok na daňový odpočet, viz daňový manuál pro seniory (publikace IRS 544), který poskytne IRS.
Odčistěte náhrady při výpočtu vašeho odpočtu lékařských nákladů
Abyste byli spravedliví, nemůžete nikdy odečíst žádnou platbu, kterou uhradíte. To dává smysl, protože jste v takovém případě v takovém případě ve skutečnosti nezaplatili.
Prémie na zdravotní pojištění jsou odpočitatelné!
Jeden odpočitatelný výdaj na zdravotní péči vás může překvapit: pojistné na zdravotní pojištění, které zaplatíte, lze také přidat k celkovému počtu odpočitatelných lékařských výdajů. To zahrnuje samozřejmě veškeré pojistné na Medicare. To zahrnuje náklady na pojištění dlouhodobé péče, a to až do jisté míry založené na vašem věku. Pojistné musí být provedeny z příjmů po zdanění.
Omezení užitečnosti odečtu lékařských nákladů
Zatímco četné typy lékařských výdajů jsou odpočitatelné, musíte si uvést položky, aby bylo možné odečíst částku zdravotních nákladů. To znamená, že celková částka vašich detailních odpočtů musí překročit standardní odpočet. To může být často výzva pro starší Američany, neboť standardní odpočet se zvyšuje, jakmile dosáhnete věku 65 let a / nebo jste slepí.
Dokonce i v případě, že uvedíte podrobnosti, jsou náklady na lékařskou péči odčitatelné pouze v rozsahu, ve kterém přesahují 10% vašeho upraveného hrubého důchodu (AGI) .
Před rokem 2017 musel odpočet lékařských nákladů překročit 7,5% AGI pro osoby starší 65 let. Prahová hodnota byla předtím nastavena na 10% AGI pro osoby mladší 65 let. Ale to se nedávno změnilo u všech daňových poplatníků bez ohledu na věk. Počínaje 1. lednem 2017 může každý odečíst pouze částku celkových nevyčerpaných nákladů na lékařskou péči za rok, který přesahuje 10% AGI. Zde je možné předpokládaně nižší příjmy během odchodu do důchodu; protože vaší AGI je nižší, stejně jako prahová hodnota, kterou musí vaše léčebné výdaje překročit, aby vám poskytly daňovou výhodu.
Pouze asi třetina všech daňových poplatníků rozděluje položky na první místo.
Existují však situace, kdy odpočet zdravotních nákladů může být užitečným způsobem ke snížení daní. Pokud jste v důchodu a váš zdanitelný příjem snížil vaši AGI na částku, která vám umožní provést tento podrobný odpočet, měli byste začít sbírat tyto zdravotnické účty a příjmy. Také, pokud jsou vaše výdaje vysoké díky jednorázové lékařské události nebo operaci, můžete využít odpočet lékařských nákladů.
Plán A (Formulář 1040) se používá k výpočtu vašeho detailního odpočtu. Můžete si zde prohlédnout kopii plánu A. Publikace 502 vysvětluje lékařské a zubní výdaje, které mohou být nárokovány na seznamu A.
Pokud se domníváte, že při odchodu do důchodu je zapotřebí zaplatit vysoké náklady na zdravotní péči pro sebe nebo pro ostatní, je často rozumné sledovat vaše zdravotní výdaje v případě, že potřebujete přidat tento oddělený odpočet. Takže zachránit ty příjmy - strýček Sam vám může pomoci s odpočetem lékařských nákladů!
Aktualizováno Scott Spann