Nemůžete zrušit zvonek a nemůžete se dostat z UTMA
Omezení účtu UTMA
V mnoha případech rodiny po několika letech objeví, že omezení účtu UTMA nebyla to, co zamýšleli, když dali malému dítěti dar. Často se to stane, když rodinní příslušníci nebo dospělí, kteří nejsou členy rodiny, dali dětem na účtu UTMA akcie , dluhopisy , podílové fondy , nemovitosti, soukromé podniky nebo jiné finanční prostředky a poté zjistili, že po dosažení věku souhlasu 21 let ve většině států), dítě dosud dosud nezasáhlo a mohlo by zneužít peníze kvůli nedostatku znalostí nebo disciplíny. Dítě může dělat volby, jako je předcházející vysoká škola, aby utrácela peníze na spuštění podniku nebo jiný spekulativní podnik, který je v rozporu s původními záměry finančních darů.
Případně může mít rodina finanční potíže, další dítě se zvláštními potřebami, které vyžaduje více zdrojů, nebo jiné děti, mezi které by chtěli rozdělit majetek.
Konečně někteří rodiče sice úplně nerozuměli účtu při jeho vytváření a později si uvědomili jeho restriktivní povahu.
Jaké možnosti jsou k dispozici, pokud se ocitnete v této pozici? Několik, ačkoli každý má svůj podíl na problémech. Postupujte opatrně, protože byste mohli vyústit v daňové důsledky, podřídit se soudnímu řízení, zvláště pokud váš bývalý manžel nesouhlasí s tím, jak zacházíte s majetkem dítěte, nebo poškodíte váš vztah s dítětem, pokud používáte své jmění způsobem, který je v rozporu s jejich přáním .
Scénář 1: Vaše dítě je příliš mladé, aby získalo přístup ke svým aktivům UTMA
V tomto případě máte příležitost zapojit se do toho, co někteří odborníci nazvali "nahrazení". Peníze v UTMA patří dítěti, které se nemění. Správce má však pravomoc ji utrácet ve prospěch dítěte, a to s použitím rozumného úsudku.
Chcete-li pracovat na substituční strategii, vy jako správce můžete začít utrácet peníze UTMA na výdaje, které byste obvykle vynaložili z kapsy pro vaše dítě. To zahrnuje věci jako klavírní lekce, školní výlety, školní doučování nebo kosmetické vylepšení, jako jsou například závorky. Je důležité udržovat záznamy o výdajích v případě, že budete muset později prokázat, že jsou skutečně ve prospěch dítěte.
Pokaždé, když zapíšete šek proti prostředkům UTMA, které byste obvykle vyplatili z vlastního účtu, napište šek ve stejné výši do flexibilnějšího svěřeneckého fondu, který byl nastaven podle ustanovení, které si přejete. Tato ustanovení by mohla vyžadovat, aby dítě udržovalo určitou GPA, využívalo prostředky pouze na výdaje na vzdělání nebo nemělo přístup, například do 30. narozenin. Uvědomte si, že by to mohlo být legální. možná budete muset podat dar daňové přiznání, pokud přenesete více než 14 000 dolarů z UTMA, mimo jiné.
Vypracujte své výdaje spojené s dítětem a plánujte, kolik let bude potřebovat k tomu, aby se vyčerpala rovnováha UTMA, a současně by se vyvážil nový svěřenecký fond nebo jiný nástroj, jako je anuita, Family Limited Partnership (FLP) nebo 529 vysokoškolský plán úspor.
Například pokud jste se rozhodli nastavit FLP, vy jako správce byste vzali peníze UTMA a koupili společnosti s ručením omezeným, které byste kontrolovali prostřednictvím omezení likvidity ve smlouvě FLP . Pokud se rozhodnete pro anuitní smlouvu, peníze, které jste do ní vložili, by se změnily v řadu plateb, které mají trvat celý život dítěte.
Scénář 2: Vaše dítě je dost staré na to, aby získalo majetek účtu UTMA
Pokud se rozhodnete zadržet peníze od vašeho dítěte, možná jej vynaložíte na své vlastní potřeby nebo se ho pokoušíte skrýt, dítě se může rozhodnout, že vás bude žalovat.
Pod podmínkami UTMA, peníze účtu patří výhradně vašemu dítěti. Skládá se z neodvolatelných, tj. Konečných, neschopných být-změněné dárky.
Pokud jste konfiskaci finančních prostředků, jste je skutečně vybrali z vašeho dítěte nelegálně. Přestože jste to možná udělali s nejlepšími záměry, stejně jako většina rodičů, kteří tak činí kvůli ochraně svých dětí před nešetrným výdajem peněz, nezáleží na tom. Ve většině případů nemusí dítě vykonávat občanskoprávní nárok, ale pokud váš vztah s dítětem jde na jih, vystavujete se určitému riziku.
Pokud dítě může u soudu učinit přiměřenou žalobu, že jste porušil svou povinnost tím, že ji omezujete z majetků, které vlastníte, můžete být v dlouhém, možná hořkém boji bez záruky výhry. Možná jste požádala vaše dítě, aby Vám darovalo peníze, ale jakmile změní věk, může změnit názor a žalovat, aby peníze vrátila zpět.
Mohli byste se spoléhat na dobrou vůli vašeho vztahu a využít motivaci. Pokud máte značný majetek nebo máte v úmyslu pokračovat v dárcovství dárků, můžete požádat je, aby podepsali své aktiva UTMA na omezené holdingy, jako je FLP nebo anuita, s výhradou, že pokud nebudou, nikdy nedostáváte žádné další peníze z vašeho většího majetku.
Nakonec by mohlo mít smysl prostě pustit a důvěřovat svému dítěti penězi a nechat žetony padají tam, kde mohou. Vaše dítě by koneckonců utratí peníze a vrátí se k vám roky později, abyste vám řekli, jak moc to pro vás znamená, abyste věřili v ně.
Balance neposkytuje daňové, investiční nebo finanční služby a poradenství. Informace jsou prezentovány bez ohledu na investiční cíle, toleranci vůči riziku nebo finanční situaci konkrétního investora a nemusí být vhodné pro všechny investory. Výkonnost v minulosti neznamená budoucí výsledky. Investice zahrnují riziko včetně případné ztráty jistiny.