Jak mají kvalifikované plány prospěch zaměstnavatelům a zaměstnancům
Ty typy kvalifikovaných plánů, které pravděpodobně budete pravděpodobně slyšet nejvíce, jsou plány rozdělení zisku včetně plánů 401 (k) a 403 (b).
Jiné běžné typy kvalifikovaných plánů zahrnují plány definovaných požitků a penzijní plány na nákup peněz. Obecně platí, že příspěvky do většiny kvalifikovaných plánů nejsou zdaněny, dokud nezačnete čerpat z plánu.
Jak se kvalifikují penzijní připojištění pro zaměstnavatele a sponzory?
Kvalifikované plány poskytují významné daňové výhody podnikům, které jsou velké i malé. Jedním okamžitým přínosem je, že zaměstnavatelé obdrží daňový odpis za příspěvky, které dávají svým zaměstnancům. Firmy mohou získat speciální daňové kredity a další pobídky k zahájení kvalifikovaného plánu.
Příspěvky zaměstnavatele jsou daňově uznatelné. Jiné výhody zahrnují skutečnost, že aktiva v plánu rostou bez daně a příspěvky zaměstnavatele jsou daňově odpočitatelné. Pro vlastníky malých podniků vám kvalifikované plány umožňují významné investice do vašeho odchodu do důchodu.
Výhody kvalifikovaného plánu nejsou omezeny na daňové úlevy.
Kvalifikované důchodové plány také hrají významnou roli při pomoci zaměstnavatelům přijímat a udržovat cenné zaměstnance.
Kvalifikovaným plánem může být buď plán s definovanými dávkami, nebo definovaný příspěvek. Programy s definovanými dávkami platí pevnou dávku, která je obvykle založena na letech služby a historii platu.
Tradiční penzijní plány nedávno poklesly v popularitě, ale zůstávají dobrým příkladem plánu definovaných požitků. Plány definovaných příspěvků závisí na příspěvcích a mohou být buď plánem na sdílení zisku, nebo plánem na nákup peněz.
Pro rok 2018 je zaměstnanec, který je nejvíce zaměstnán v ročních dávkách v rámci plánu definovaných požitků, nižší než 220 000 dolarů nebo 100 procent největší průměrné mzdy, kterou získal během po sobě jdoucích tříletých období. (Mnohem vyšší limit pro plány definovaných požitků umožňuje zaměstnavatelům financovat důchod, který může po dobu zbývající části života důchodce vyplácet dávky.)
Pro rok 2018 je maximální přípustný příspěvek na plán definovaných příspěvků nižší než 55 000 dolarů (61 000 dolarů ve věku nad 50 let) nebo 100 procent náhrady.
Maximální roční odměna každého zaměstnance, která může být zohledněna v rámci plánu pro kterýkoli rok, nesmí přesáhnout 275 000 dolarů na rok 2018 a v pozdějších letech podléhá úpravám nákladů na životní prostředí.
Jak kvalifikované důchodové plány využívají zaměstnance?
Přístup k kvalifikovanému plánu obecně nabízí pohodlí, okamžitý daňový únik ... a potenciálně volné peníze. Program 401 (k), 403 (b) nebo podobný plán by mohl být jedním z nejúčinnějších způsobů financování vašeho snovového odchodu do důchodu, neboť tyto kvalifikované plány poskytují příležitost vytvářet značné příjmy z důchodu.
Daně z příspěvků jsou odloženy až do jejich rozdělení.
Dalším přínosem pro zaměstnance je skutečnost, že příspěvky jsou jednoduché a pohodlné díky snadnému odpisu mzdy. Pokud váš zaměstnavatel odpovídá příspěvkům, mělo by být rozhodnutí o účasti snadné. Předpokládejme, že tyto přizpůsobené příspěvky jsou speciální bonus, který obdržíte v každém jednotlivém výplatním termínu. Obecně se doporučuje, abyste se snažili alespoň co nejvíce přispět k Vašemu penzijnímu plánu sponzorovanému zaměstnavatelem, jak potřebujete, abyste získali maximální počet zaměstnavatelů.
Vaše příspěvky na odchod do důchodu na kvalifikovaný plán budou i nadále chráněny před zdaněním, dokud nebudete čerpat finanční prostředky. Distribuce budou zdaněny vaší sazbou daně z příjmu. Další výhodou je, že budete mít k dispozici několik investičních možností a mnoho kvalifikovaných plánů poskytuje levné investice s přístupem k odbornému investičnímu poradenství a poradenství.
Jedním z dalších výhod, které přehlíží mnoho účastníků, je, že aktiva kvalifikovaných plánů jsou chráněna v rámci ERISA od věřitelů.
V roce 2018 můžete přispět až do výše 18 500 dolarů na 401 (k) nebo 403 (b) plán (plus další 6 000 dolarů "catch-up" příspěvek, pokud jste 50 nebo starší). Vzhledem k tomu, že se vaše příspěvky dělají před zdaněním dolarů, můžete snížit konečný daňový účet za rok o stovky nebo tisíce dolarů!
Shrnutí, pokud máte šanci ušetřit na odchod do důchodu prostřednictvím kvalifikovaného důchodového plánu, plně využijte této zlaté příležitosti. Je to opravdu jednoduchý a pohodlný způsob, jak dát svému snu do důchodu zdravý kickstart.